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上月发票这月红冲怎么做账
红字发票冲销
上月发票怎么
报税
答:
跨
月红冲发票
报税:企业按照红字冲减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局.用一份红字
发票记账
联
做账
冲减 借:应收账款等科目(红字)贷;主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)在用正确的一份蓝字发票记账联做...
跨
月红冲发票怎么做账
摘要怎么写
答:
跨
月红冲发票怎么做账
摘要怎么写 答:销项负数
发票做账
:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:借:应收账款-XX客户(红字)贷:主业务收入(红字)应交税金-应交增值税-销项税(红字)如果涉及商品的销售,还要对应的做成本的转会 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、...
红冲
的
发票怎么做账务
处理
答:
红冲发票有二种,
一种是按原做账方法作为负数即可
;第二种是冲减差额部分.比如借:管理费2000贷:现金2000,下月发现金额有误,应为200元,这时再做一张凭证更正,借:管理费用-1800,贷:现金-1800.两种方法根据需要来使用.如果是当月的就作废,如果是跨月的,请现在开票机里申请红字发票,在打印出来打印两份,...
跨
月发票红冲怎么做账
答:
1、跨月收入发票红冲时:
借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)2、跨月费用发票红冲时
:借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)(红字)贷:银行存款(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)企业红冲跨月收入发票以及费用发票,应当...
红冲上月
凭证
怎么做账
答:
1、企业收到红字
发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
上个月开错发票,
怎么
办?
发票红冲
处理方法分享
答:
1、跨
月发票
作红冲,再开具正确税率6%蓝字发票;2、本次征期需按原发票票面税率3%做正常申报。注意:红冲后补开发票,形成多缴税的,纳税人可以申请退税,也可以作留抵税抵后期应纳增值税额。本
月红冲
后,若无再开具正确蓝字发票冲减负数销售额的,则应到税务局办理异常申报。发票存档管理 根据增值税...
上个月未抵扣的进项票,
这个月
对方
红冲
了,需要
做账
吗?
答:
记录本月对方的
红冲发票
号码和金额。在本月的进项税额中,将上个月未抵扣的进项票对应的金额调整为红冲的金额。具体做法是在本月的进项税额中,将上个月未抵扣的进项票对应的金额减去对方红冲的金额。如果您已经申报了上个月的纳税申报表,您还需要在本月的纳税申报表中进行调整,将上个月未抵扣的进项...
普通
发票
隔2个
月红冲怎么做账
答:
1、确认收入 借:应收
账
款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b
跨
月发票怎么
冲红
答:
跨
月发票
冲红操作如下:1、普通发票跨月冲红,拿着要冲红的发票,去税务局写普通发票红字报备单,然后回来自己在开票软件上开负数发票就可以了;2、专用发票跨月冲红就麻烦点,第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单,盖上公章,然后拿着要冲红的发票去税务局,拿红字发票通知单...
上月
销售收入
发票
已认证
这个月
红字冲销
怎么
做会计分录
答:
上月
销售收入
发票
已认证
这个月
红字冲销怎么做会计分录 借:主营业务收入 应交税费——增值税——销项税 贷:应收账款、银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本 红字冲销会计分录 一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接
红冲
的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,...
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