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冲应收账款需要什么手续
冲应收账款需要
附
哪些
原始凭证?
答:
1、正常情况下,拿对方付款的原始单据,如银行收到对方货款的回单、收对方现金货款的收据冲就行了
;2、如果是对方退货的情况,以开给对方的红字发票记账联、仓库收到退货的收货单或入库单来冲;同时冲减主营业务收入、应交税金。3、如果是公司清盘注销,部份应收账款是历史遗留的债权债务问题要进行处置...
应收账款
与预收账款的冲减
答:
1、在考虑税金的情况下,开具红字专用发票冲减销项税分录:借:主营业务收入 贷:应收账款
2、在不考虑税金的情况下,应如下分录:借:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税)贷:应收账款 预收账款:使用红字冲销,就是借方和贷方都是红字表示,摘要更正*年*月*号凭证。用红字更正法,做法...
借款
冲应收账款
应附
什么
单据
答:
叫收款人写张收条或者在写付款单叫收款人签字,以此为记账凭证原始单据 。
冲应收账款
答:
先到你的主管税务机关开据“让客户开据红字发票的相关证明”,然后把这个证明交给你的客户
,由你的客户再到客户的主管税务机关开据红字发票,你收到红字发票后即可考虑入账。你说的不冲减主营业务收入,从原则上来讲是不正确的,因为你当年是按高价格确认的收入,而现在你认为多收了钱,理所应当的要...
...款减值准备因为自己多开了发票要冲减
应收账款需要
去税务局备案吗_百...
答:
要备案。带上税务登记证,发票专用章和税局要求的其他资料。
其他
应收款
与其他应付款对冲,应付账款与
应收账款
对冲.
答:
由于债权人和债务人是同一人(老板),其他
应收款
和其他应付款可以对冲。其凭证附件:老板出具同意书 只要对冲的对象为同一人或同一单位,就可以这样对冲,也就是说,“其他应付款-个人”与“其他应收款-个人”为同一人,可以分录对冲核销。
应收账款
怎么冲回,会计分录怎么做?
答:
应收账款
是为客户提供服务,并开具发票,但未收到的款项。当收到款后,就可以冲回。假定提供服务方为一般纳税人,分录如下:开发票时:借:应收账款 贷:主营业务收入(发票价款)贷:应交税费/应交增值税/销项税额(发票税额)收到接受服务方支付的款项:借:银行存款 贷:应收账款 ...
如何预收账款
冲应收账款
会计分录--急!!
答:
预收账款
冲应收账款
,只可以对同一客户进行冲销,对于三角债的冲销,需要签署三方转账销账协议。会计分录 借:预收账款-XX公司 贷:应收账款-XX公司 相关关系 在预收款项业务不多的企业可以将预收的款项直接记入“应收账款”的贷方,不单独设置本科目,在使用本科目时,要注意与“应收账款”科目的关系...
冲销
应收账款
是什么意思为
什么要
对应收账款进行冲销
答:
或者做一笔相同的红字分录,把原来记的账消去或者说对已经做了记录的科目进行清零。因为应收账款有问题,把它进行冲销操作,使其达到正确。收回已冲销
的应收账款
意思是原以为该笔应收账款已收不回来,通过提取坏账准备冲减了该笔应收账款,但现收回了这笔应收账款,那么就要冲销原来的"账务处理"。
你好, 支付客户违约金,
用应收账款
冲怎么做账?谢谢
答:
借:营业外支出 贷:
应收账款 要
有合同,和对方开具违约金收据 希望能帮助到你!
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