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收到银行退的货款会计分录
收到退回的货款
怎么做
分录
答:
退回货款会计分录,
借:银行存款,贷:应付账款
。以下是针对退回货款的会计分录的基本步骤:1. 确认退回货款:首先,您需要确保货款的退回是合法、合规的,通常是因为货物有质量问题、数量错误或其他合同违约情况。确认退回货款的有效性和原因,以防止不必要的错误记录。2. 编制会计分录:接下来,您需要编...
收到货款
马上
退回的会计分录
如何写?
答:
1、收到供应商退回的货款:借:银行存款 贷:应付账款
2、即预付账款过多,因此退回多收款项时:借:银行存款 贷:预付账款 3、支付的票据过多,因此多余的费用退回时:借:银行存款 贷:其他货币资金或应收票据 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。
货款
被
退回
应该怎么做会计处理?附相关
会计分录
答:
借:
银行
存款/库存现金 贷:应付账款 4、
收到退回
多付款 上月做账 借:销售费用 借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款 5、如果是汇错款退回 借:其他应收款 贷:银行存款 6、收到对方的退回款 借:银行存款 贷:其他应收款 如果是错收多了
货款
被退回应该怎么做
会计分录
?1、收...
退回的货款
怎么做
会计分录
答:
1、购买方收到退货款会计分录如下:
借:银行存款,贷:原材料或库存商品,贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
。2、销售方企业需要冲减收入,会计分录如下:借:主营业务收入,贷:银行存款/库存现金等,贷:应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字)。同时冲回成本,分录如下:借...
退回货款
咋做
会计分录
答:
可通过预收账款科目进行核算,相关
会计分录
如何编制?
退回
预收账款分录1、当公司
收到
预收款项时,所做会计分录:借:
银行
存款 贷:预收账款2、公司在进行项目结算时收到剩余
的货款
时,所做会计分录:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)借:银行存款 贷:预收账款3、...
收到
退
货款
如何做
会计分录
答:
退回
货款会计分录
条件:条件1,银行存款之前
收到
了货款,那么根据
分录银行
日记帐当然记在借方增加了,现在退回了货款,根据分录当然要冲减本期的银行存款日记帐的借方增加额了。而不是在银行存款日记记帐的贷方登记,如果是贷方登记,就是属于虚增的支付,实际是
退回的
,也就是只能在银行存款的借方冲掉。条...
收到
退款
的会计分录
怎么做
答:
收回
款项的会计分录
1、
收到
前欠
货款
借:
银行
存款贷:应收账款2、收到营业款借:库存现金贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)收到代收款的会计分录1、代收时借:银行存款/库存现金贷:其他应付款-代收XX款2、支付时借:其他应付款-代收XX款贷:银行存款/库存现金应收账款是什么?应收账款...
给对方公司汇款,因户名错误,
银行收到退回的货款
,该怎么做
分录
?
答:
当公司因为账号错误
收到退回的货款
时,
会计
处理的关键在于使用红字凭证来调整原交易。以下是详细的
分录
步骤:1.收到退回的货款时,原付款的会计记录应被冲回:借:
银行
存款(贷方红字)贷:相关科目(例如:应付账款)(借方红字)2.这意味着你需要重新确认付款,正确的操作是:借:应付账款(借方蓝字...
收到退回
多余
货款
账务处理怎么做?
答:
收到退回
多余
货款的会计分录
第一种情况,主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多,因此退回多
收款项的会计分录
为:借:
银行
存款贷:预付账款第二种情况,支付的是票据太多,因此多余的费用退回。此时分录为:借:银行存款贷:其他货币资金/应收票据什么是预付账款?预付账款是指企业按照购货合同的...
收到退回
多余
货款会计分录
答:
1、企业购买货物预付
货款
时:借:预付账款——公司名称贷:
银行
存款2、企业
收到
货物且取得对应发票时:借:原材料(或库存商品科目)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款——公司名称2、企业收回
退回
多余货款时:借:银行存款贷:预付账款——公司名称企业购买货物预付货款,然后收回退回多余...
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