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不相容职务6种
如何完善和提升财务系统内部组织架构及相关考核制度
答:
一般情况下,如果上述每一步骤由相对独立的人员(或部门)实施,就能够保证
不相容职务
的分离,便于内部控制作用的发挥。 授权批准控制是指对单位内部部门或职员处理经济业务的权限控制。授权批准按其形式可分为一般授权和特殊授权。所谓一般授权是指对办理常规业务时权力、条件和责任的规定,一般授权时效性较长;而特殊授权是...
经济责任审计评价体系包括
答:
单位管理层的管理思想和管理作风、组织机构及职责权限、案件量及重大案件发生情况的原因,内部审计的作用和对外审计的态度和认识;对会计系统的评价,即评价经济业务的真实性、完整性、及时性及在明细账和财务报表中表达的恰当性;对控制程序的评价即评价经济业务的授权批准组织系统中
不相容职务
的分离情况以及控制不当造成的...
内控合规检查4个主要程序
答:
4、检查组总体评价内部控制:检查组以测试记录为依据,按照内部控制评价方法,从
不相容职务
是否在实质上做到相互分离、是否在授权批准范围内履行职责以及是否一贯有效的执行等方面,对所检查的控制点和流程进行评价,将评价结论记录于工作底稿,检查组组长对检查、评价结果负责。5、检查组提交检查与综合评价报告...
最新的事业单位财务管理制度,分类要清晰点的。
答:
第八十八条公司货币资金的日常管理由财务部门指定专职人员负责,按
不相容职务
相分离的原则建立岗位职责,制定内部稽核和控制制度,以确保货币资金安全和完整。第八十九条公司的货币资金管理,根据公司的实际情况明确了现金的开支范围。制定了现金必须由出纳人员保管,支票等银行结算凭证必须由出纳人员保管和签发,签发支票必须注明...
关于我国商业银行操作风险管理研究
答:
科学合理设置岗位,贯彻“
不相容职务
分离”原则;建立完整而清晰的岗位职责制度,明确岗位的职责、担任人员的资格和素质、岗位工作目标等;根据岗位特点,选择合适的员工从事该岗位的工作,做到量才施用;加强员工的风险教育培训,提高操作风险的识别和控制能力。强化对操作过程的控制,对关键风险设置定性和定量指标,建立操作风险预...
财务自检自查报告
答:
集团工会倡导在所属基层工会中建立健全内部控制体系,按“
不相容职务
相互分离”的原则,完善岗位责任制度和内部稽核制度,并建立严格的经费开支程序和坚持“一支笔”审批制度。做到管好、用好工会经费,保证资金使用符合法律规定;做到专款专用,经费使用合理。 (三)会计管理 新工会会计制度实施以来,集团工会及所属基层工会顺利...
内控合规检查4个主要程序
答:
4、检查组总体评价内部控制:检查组以测试记录为依据,按照内部控制评价方法,从
不相容职务
是否在实质上做到相互分离、是否在授权批准范围内履行职责以及是否一贯有效的执行等方面,对所检查的控制点和流程进行评价,将评价结论记录于工作底稿,检查组组长对检查、评价结果负责。5、检查组提交检查与综合评价报告...
请问电会与财会有什么样的区别
答:
3.财务与会计在机构和岗位设置上有交叉现象,在内容上没有明确的界限,单位在机构、岗位的设置上,除
不相容职务
以外,财务与会计岗位可以重叠。单位会计机构负责人(会计主管人员),同时也可以是单位财务负责人。有的财务部门或计财部门包括会计机构,同时履行财务、会计的职能。单位会计人员可以根据单位要求,独立或参与单位...
工会委员会职责
答:
工会委员会的职责:1.依法维护职工的合法权益,保护和调动广大职工群众的积极性;2.发动和组织职工完成生产任务和工作任务,组织职工参加企业事业的民主管理和民主监督,提高职 工思想政治素质和文化技术素质职责;3.主动调查研究,反映职工的意见和要求,协助党和政府开展工作,处理、协调好各方面利益关系。
三个字的俗语有哪些?
答:
挨烙铁 安乐窝 熬曰子 八股调 八面风 八面光 巴不得 拔钉子 拔尖儿 白费劲 摆架子 摆擂台 摆摊子 摆阵势 半边天 半吊子 绊脚石 包饺子 保护伞 宝葫芦 暴发户 背包袱 背时鬼 比翼鸟 笔杆子 闭门羹 避风港 避风头 变口风 变色龙 变戏法 别难过 并蒂莲 不成器 不出息 不打眼 不大离 不倒翁 ...
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