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什么情况下需代扣代缴增值税
请问一下,小规模按照1%继续执行,客户非要3%的专票咋办?
答:
企业应该在实际支付工资的当月申报并
代扣代缴
个人所得税,并在次月15日前进行申报,而无论发放的是
什么
时候的工资。【举个例子】A公司3-5月份的工资发放及个税申报时间如下表:问题五、客户却要求提前开票,这算不算是虚开发票?答:国家税务总局2014年第39号公告明确:纳税人对外开具的销售货物的
增值税
专用发票,纳税人...
消费税应税消费品委托加工和非委托加工缴纳的消费税和
增值税
有...
答:
无论受托人是企业还是个体工商户,受托人委托加工应
税
消费品(金银首饰加工除外)缴纳消费税。但受托人为个体工商户,受托人为企业时,受托人在机构所在地自行申报缴纳消费税,受托人
代扣代缴
消费税。受托人是法定收款代理人,受托人在交付受托人时代收代缴消费税;受托人代扣代缴消费税,但户外个人业务除外...
代扣代缴
的
增值税
可以抵扣如何做账
答:
代扣代缴的增值税可以抵扣,那就需要计入进项税额科目核算才是的。代扣代缴的增值税可以抵扣的账务处理是,借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:银行存款等科目。一般
情况下增值税
是不
需要代扣代缴
的。
现在
需要
给境外公司
代扣代缴增值税
,请问第一步组织临时机构登记怎么填 ...
答:
一般非居民企业如果要常态化的在境内从事生产经营活动,税务机关会根据实际
情况
确定是否要求其做临时税务登记,如果明确要做临时税务登记的,则以临时税务登记统一信用代码确认填写。
增值税
专用发票中的含税和不含税是
什么
意思
答:
含税价是包括税金在内的价。含税价包含的是
增值税
即零售价,部分征收消费税的货物除了增值税也包含了消费税,但不包括价外费用,如包装,装卸费等,销售商开具的普通发票上的金额即为含税价而增值税专用发票上的为不含税价。因为增值税额单独列出一般
情况下
,零售、销售给小规模、个体纳税人、一并...
代扣代缴
的
增值税
,为
什么
交给海关的算进项税额(可抵扣),交给主管税务...
答:
3.购进农产品,全部取得《
增值税
专用发票》或《海关进口增值税专用缴款书》,可以按照注明的增值税额进行抵扣。未全部取得的,采取《农产品增值税进项税额核定扣除办法》进行抵扣。4.从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者
扣缴
义务人取得的解缴
税款
的完税凭证上注明的增值税额。从2...
什么情况下
不征
增值税
?
视频时间 00:32
代扣代缴增值税需要
境外单位办理临时税务登记证吗
答:
境外单位不需要办理临时税务登记证。根据《税务登记管理办法》第十条第(六)项规定:境外企业在中国境内承包建筑、安装、装配、勘探工程和提供劳务的,应当自项目合同或协议签订之日起30日内,向项目所在地税务机关申报办理税务登记,税务机关核发临时税务登记证及副本。符合上述规定的境外单位要办理临时税务...
代扣代缴
企业所得税时是否扣除代扣代缴的
增值税
答:
增值税
是价外税,收入中未含增值税,所以计算企业所得税时不允许扣除增值税
代开
增值税
发票缴纳
税款
申报单怎么填
答:
代开增值税发票缴纳税款申报单需要填写纳税人信息、申报期间、发票明细、进项税额等内容,注意核对无误后及时提交。代开增值税发票缴纳税款申报单是纳税人在
代扣代缴增值税
过程中所需填写的一种税务表格。在填报该表格时,需要注意以下几个方面:1. 填写纳税人信息:包括纳税人名称、纳税人识别号、地址、...
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