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企业所得税逾期未申报怎么处理
应纳税
所得
额
怎么
算
答:
2、间接法 在会计利润总额的基础上加或减按照税法规定调整的项目金额后,即为应纳税
所得
额。应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 税收调整项目金额包括两方面的内容:一是
企业
的财务会计
处理
和税收规定
不
一致的应予以调整的金额;二是企业按税法规定准予扣除的税收金额。
我
公司
前一年预提
所得税
120万元 转年 清算抵免后 只需缴纳2万元 之前...
答:
20000 3、月末结转,借:利润分配 未分配利润 20000 贷:以前年度损益调整20000 二、如果是有税收优惠政策, 减免
企业所得税
,减免的幅度不会如此之大!因为几乎减免了98%!三、如果仅仅多提,而
没有
交纳,又是
不
对的,季度
申报怎么
做的呢,肯定能发现!四、要想得到明确答复,请把问题表述清楚。
...定额
怎么
交?定率又怎么交?季度和月度交的
税
又什么不一样?
答:
税务核定征收计算公式:应缴纳的
企业所得税
=销售收入*应税所得率*适用税率 一、核定征收方式包括定额征收和核定应纳税所得率征收两种办法:(1)定额征收:直接核定所得税额;(2)核定应税所得率征收:按照收入总额或成本费用等项目的实际发生额,按预先核定的应税所得率计算缴纳所得税。二、《税收...
所得税
汇算清缴调低成本
答:
2、以前年度已在
企业所得税
前扣除,但到期未支付或无法支付的费用,应当调减当期的成本费用或调增“营业外收入”的
申报
额。3、企业日常核算中应记未记的成本费用在汇算期内未作调增“营业成本”
处理
的,视为自动放弃,在以后年度的所得税前
不
得扣除。调整分录:借:主营业务成本(红字)(调低的金额)...
用银行存款支付税收滞纳金的会计分录
答:
借:应交税费——应交所得税 贷:银行存款 2、企业用银行存款缴纳个人所得税时:借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款 企业用银行存款缴纳
企业所得税
或个人所得税时,可以通过“应交税费”相关二级科目以及“银行存款”等科目进行
处理
,其中“应交税费”科目主要用于核算企业按照税法等规定...
求助建筑
企业
收到项目部管理费收入的账务
处理
以及
如何
将项目部的经营...
答:
企业所得税
税务局是按收入让我们纳税的,如果把收到的工程款都确认为收入,那我们所得税岂不是要交很多 请问承包人来我公司拿资金时做成本处理,成本只有人工费,
没有
材料费(因工地购料单都无正式发票),如果是按之间的利润即管理费确认营业税,企业所得税税务局是按收入让我们纳税的,这要
怎么处理
?还有承包人自己...
公司
罚没款要税前扣除吗
答:
公司罚没款
不
可以税前扣除,因为罚没款不是企业正常经营支出。《中华人民共和国
企业所得税
法》第十条规定,在计算应纳税所得额时,下列支出不得扣除:(一)向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项;(二)企业所得税税款;(三)税收滞纳金;(四)罚金、罚款和被没收财物的损失;(五)本法第九条规定...
企业所得税
?
视频时间 01:25
我
公司
是小规模核定税率征收
所得税企业
,请问盘盈固定资产
怎么
计算所得税...
答:
(一)固定资产盘盈 (1)发现盘盈时 借:固定资产(当前市场价/评估价)贷:以前年度损益调整 (2)
报
经批准后 借:以前年度损益调整 贷:应交税费——应交
所得税
盈余公积——法定盈余公积 利润分配——未分配利润 (二)至于固定资产的处置,应将处置收入通过“营业外收入”
处理
,一般报批后,可...
人事
如何
跟财务对接个税
答:
离职人员补发工资个
税如何申报
答:首先个人
所得税
通常是按照发放日来计算的,不论你是几月份的工资,需要统一在发放日来计算个人所得税基数.也就是说如果在本月发放了本月的5000及上月未发放的工资5000则需要按照10000来确定本月的应纳税所得额.如果想要补
税处理
的话如下.个
税逾期申报
请填写"个人所得税...
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