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先付费后开票怎样写会计分录
先开票后
收款,而且收入是属于以后期间的,
怎么
入帐?
答:
开票
后就要在当月确认收入,所以收入不会是后期的,只是收款在以后罢了。
会计分录
是:借:应收账款 贷:营业收入 应交税费-增值税-销项税额
收到货款已发货未
开票如何写会计分录
?
答:
企业在做贸易时,收到货款后未
开发票
,应通过“预收账款”、“银行存款”、“主营业务收入”等科目进行核算,具体的
会计分录怎么
做?收到货款已发货未
开票
的会计分录 收到货款未开票时:借:银行存款 贷:预收账款 等开出销售发票时:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项...
已
开票
未收到款 已收到款未开票
会计分录
分别
怎么
做 详细点
答:
这个要你们是否确认收入了 不过一般是按照
开票
来确认收入,否则容易造成收入重复申报纳税或未足额申报。正常的企业如下做
分录
:1、已开票未收到款,分录为:借:应收账款-某单位 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税 2、已收到款未开票 借:银行存款 贷:预收账款-某单位 ...
违约金
开票
后的
会计分录怎么写
?
答:
违约金其实是给因为违约方未履行合同业务而给其他缔约方造成损失的一种补偿,违约金根据其补偿内容
开具发票
,违约金
开票
后的
会计分录怎么
做?违约金开票后的账务处理 借:营业外支出---违约金 贷:银行存款/库存现金 营业外支出怎么理解?营业外支出是指除主营业务成本和其他业务支出等以外的各项非营业...
收入未
开票
,
会计分录怎样
做?
答:
3、根据开具的
发票写
分录:借:应收账款等。贷:主营业务收入。贷:应交税费-应交增值税-销项税额。未
开票
收入凭证 1、未开票收入也要做凭证,凭证摘要写:未
开发票
收入。
会计分录
和开票收入的分录一样。2、以后客户要发票了。(1)先用红字冲销以前做的未开发票收入的分录。做红字冲销凭证,不需要...
...人
先开票后
收款分期确认收入请教
怎么
做
会计分录
?
答:
1月份,
开票
的增值税要全年一次性计算申报。借:应收账款 贷:主营业务收入(年/12)应交税费——应交增值税(全年)2月份 借:银行存款 贷:应收账款 预收账款 贷:主营业务收入(年/12)3月、4月 借:预收账款 贷:主营业务收入(年/12)……...
没
开票
的货款打入基本帐户,
会计分录怎么
做?
答:
1、如果以后也不
开票
,应该是和开票时的
会计分录
一样。2、如果预收款性质的,应该计入预收账款,待开票时再转销预收账款,计入营业收入科目。
先开票
,未发货
怎么
做
会计分录
答:
先开票
,未发货怎么做
会计分录
?按照上文整理的相关资料,其实企业先开票的行为,在账务分录上的处理应该是先计入银行存款,后通过应交税费以及附加税的相关科目来处理的,如果你们觉得上文资料不足以解答你们的问题,欢迎你们来本网站上找专业的会计老师提问,会有老师给你们解答的.
支付个人款项没有
发票怎么写会计分录
答:
支付个人款项没有
发票怎么写会计分录
企业发生支出,在对方公司没有开出对应发票之前,应当通过"应收账款"等科目进行核算,待对方公司开出相关的发票后,企业再根据款项所属部门计入相关科目.1、企业发生支出未取得对应发票时,会计分录为:借:应收账款--公司名称(或其他应收款等科目)贷:银行存款 2、企业取得...
...了国税640.78,请问计收入时和确认交税时
怎么写会计分录
答:
开票
后 做收入:借:银行存款/应收账款 22000 贷:主营业务收入 21359.22 应交税金-增值税 640.78 缴税时:借: 应交税金-增值税 640.78 贷:现金/银行存款 640.78 按照应缴纳的增值税即640.78元按照比例缴纳城建税7%、教育附加3%、地方教育附加2%做
分录
如下:借:营业税金及附加 贷:应缴...
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