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发票未到货物先到怎么入账
发票
已经收到但是
货物未
收到做不
做帐
务处理
答:
如果货物在短时间内就可以
到达
,那就可以等
货物到
时再
做账
。如果是在月末,
发票
需要
入账
时(如抵扣进项需要),可以做:借:在途物资 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款(或银行存款)货物到时:借:原材料(或库存商品)贷:在途物资 ...
收到
发票未
付款,未收
到货该如何做账
?
答:
是他
没
发货还是货在路上呢,先放着,等货到了,再去付款,这个时候就可以
做账
了。借:库存材料 应收税费-应交增值税(进)贷:现金/银行存款
发票到
了但是
货物没到
,可以
入账
么
答:
收到
发票
只代表所有权的部分转移,如果是增票急于认证可以
入账
,库存做为在途,如果不急于认证,等货到跟发货单一起
做账
便于查找。
货物未
入库未收到
发票
直接销售
怎么入账
答:
先暂估入库,然后视同销售;
发票到
后红字冲暂估,按照正确的计入
销售
货物
,
没有
收到款,也没有开
发票
,该
怎么入账
?
答:
发货了
没有
?如果发货,不管你有没有收款,税法上都是要认为是产生收入的.因此要做:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本 贷:库存商品 照上述两位所做,被税务发现,可能会处罚的...个人意见,仅供参考 ...
购买材料
发票先到
材料
未到怎么
做分录
答:
企业应对该批原材料暂估
入账
,做会计分录:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 对原材料暂估入账时,不列出进项税额,也不能抵扣。下月初用红字做同样的分录予以冲回,待收到
发票
后按正常程序
做账
:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款(或应付票据)温馨提示:以上内容...
上月暂估商品入库,本月
发票
只到部分,该
怎么
处理
答:
按照你的情况,应当这样来
做账
:1、先冲销暂估价入库商品 借:库存商品(红字)贷:应付账款(红字)2、根据只到部分
发票入账
借:库存商品 贷:银行存款等 3、月末,对
未到发票
的部份商品,再进行暂估入账 借:库存商品 贷:应付账款--暂估价
购买固定资产
发票未到
后补开
怎么入账
答:
可以跟材料一样做暂估处理,但是财务很多软件的固定资产是独立的系统,到时候冲回修改固定资产的时候比较麻烦,所以稍微跟材料暂估有区别,
没发票先
暂估入库,以后只要冲掉暂估入库即可:暂估分录:借 固定资产 (单单设备价,不包含进项税额)应付账款-暂估应付账款 等以后
发票到
了时候:借 应付账款-暂估...
房租
发票未
达 当月
如何入账
?发票
到
了怎么处理?每月怎么摊销?
答:
可以先借:预提费用 贷:预付账款
发票到
了,就借:管理费用 贷:预提费用
购原材料
发票
已到,
货物到
了一部分,还
没有到
齐,
该如何做帐
答:
借:原材料:在途物资:应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款-XX公司 实际工作中,如果
货物
过两天本月内到,也可以等到了一并
入账
,直接去掉“在途物资”。
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