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增值税专用发票隔年未
已认证
发票
冲红如何做账务处理?
答:
企业在进行生产经营过程中,可能会产生
隔年
已认证的
发票
需要冲红的情况,可以通过主营业务收入等科目处理,相关的账务处理怎么做?已认证发票冲红的会计分录1、购买方借:原材料/库存商品(红字金额)应交税费——应交
增值税
(进项税额)(红字金额)贷:应付账款(红字金额)2、销售方借:主营业务收入...
退货时,
发票
已入账,对方索要原发票,该如何处理
答:
他要原来的发票原件是因为他要做账.但是你已入账,不能把发票原件退回给他了。处理办法:你将你已入账的发票复印一份,并填写〈开具红字
增值税专用发票
申请单〉到税局请他们帮你开具一份〈开具红字增值税发票通知单〉,把该通知单交由你的供应商,他就可以开红字发票冲掉之前的蓝字正数发票了。
增值税
普票问题。我司采购养殖公司活牛,去年底在我司没有收到
发票
的情 ...
答:
。因为你单位规模小 销售方的本意就是要拖欠
发票
。。少交税费 你可以试着说,,你可以帮他们到12366咨询。。怎么操作才可以解决这发票的问题。。暂估
隔年
了怎么办,,因为没有合法的发票。。你们的成本就要被调增的。。这样。。你们就增加的企业所得
税
。。这个损失,,谁给你承担啊 ...
如何开红字
发票
?谢谢了!
答:
和正常开票一样.只是你要点上面一个负数的按扭.跳出一个对话框.先输入
发票
代码,再输入发票号码.之后再重复一次(你按出来的数字都是*号),如果是本年的发票。一般系统会自动跳出.如果是
隔年
的.就要手工重新输入,区别就是数量是负数.其他和正常开票一样。注意:税额一定要小于等于原来一张发票的
税
.否则你...
隔年
我销货退回分录
答:
会计分录如下: 1、上年销售退回时,根据负数
发票
做账 借:以前年度损益调整 65442.3 贷:应交税金--
增值税
(销项税额) 11125.2(红字) 贷:现金(或存款银行、应付账款)76567.5 2、结转时 借:利润分配--未分配利润 65442.3 贷:以前年度损益调整 65442.3 同时还要做: 1、退回上年销售...
课程结束了如何开
发票
答:
参加学习某课程属于培训费 由培训单位开具培训费或咨询服务费
增值税发票
中级会计分录,急!
答:
应交税金——应交增值税(销项) 1,020,000 借:主营业务成本 5000000 贷:库存商品 5000000 待5月后按购入处理 (6)存在退货风险但又开了
增值税专用发票
销售的确认是根据增值税专用发票为准的所以我觉的应确认销售 借:应收帐款 1170000 贷:主营业务收入 1000000 应交税金——应交增值...
错将存货作固定资产入账
答:
我个人认为将错就错,现在计提折旧,将来设备销售的价格如果低与购进的价格的话,可以按造销售自己使用过的固定资产免
增值税
,如果高于的话,按4%的税率减半交纳增值税。(销售自己使用过的固定资产国家税务总局有明确的规定)不过提醒你要注意将存货做固定资产要把相关的内部手续完善,不要让税务机关查出...
如何有效地复习《企业财务会计》 详细�0�3
答:
(2) 红旗工厂向光明中学赠送自己生产的一批产品,成本 8000 元,同类产品售价 10 000 元,增值税1700 元。 (3) 红旗工厂将自产的消费品产品一批对外投资,该批产品实际成本180 000 元,该产品计税价为200 000 元,增值税率为17%。消费税率10% (4) 红旗工厂销售消费品产品一批,开出
增值税专用发票
,价款24000 元,...
直运商品销售的直运商品销售的税收及会计处理
答:
一、直运商品销售的税收处理(一)采用分别结算方式直运销售商品的,企业应按购进和销售两个环节分别计算增值税的进项税额与增值税的销项税额(以下分别简称为进项税额和销项税额),即按照与供货方结算时取得的
增值税专用发票
(以下简称专用发票)或其他有关规定计算进项税额,按照与购货方结算时的不含增值税的...
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