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已确认收入后开票怎么做账
...问题:本月
已确认收入
,次月
开票
,
怎么进行账务处理
呢
答:
本月 借:应收账款 贷:主营业务
收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
提前
确认
所得税
收入后
在
开票
的会计处理!!!
答:
与平常的处理是一样的,
开票
数必须含所得税,因为所得税是价内税,所以即使知道
收入
中间有多少所得税,也是必须要含进去的
用完工百分比法
确认收入
和成本时那
开具发票
时
怎么做账
答:
用完工百分比法
确认收入
和成本时那
开具发票
时
怎么做账
开具发票的时间是增值税纳税义务的发生时间。但就会计处理而言,在确认收入时,即使尚未到法定的纳税义务发生时间,也应当按权责发生制原则预计相应的销项税额,暂计入“其他流动负债”项目,到法定的纳税义务发生时间再转入“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目。
当月收到工程款
确认
了
收入
跟销项税额,下月
开票怎么做账
?
答:
当月收到工程款,
确认收入
和销项税,如果没开 票,应按照未
开 票收入
进行纳税申报。下月开 票,无需
做账务
处理,只需要在纳税申报时,冲回未开 票收入,填报开 票收入即可。确认收入,要按照权责发生制和配比原则来执行,不能按照收款来确认。按照工程进度来确认收入,才是正确的。
无票
收入
后来再
开发票 怎么
办
答:
3、无票收入入账前,应
确认
清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整。当然,确实有
已经
入账的不需
开票收入
后来需要开票时,可以先冲销入账时的
记账
凭证,再开票重做收入,成本不用处理。但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入。不
开发票
...
开票
并
确认收入怎么
入账
答:
开票
并
确认收入怎么
入账根据
发票
(摘要中说明:补开某年某月某号记帐凭证销售发票)借:应收帐款-***贷:主营业务收入应交税金-应交增值税-销项税额再按以上凭证用红字冲回,摘要说明冲回某年某月某号未开票销售记帐凭证,在编制申报表附表一时,开票数按实际开票数填列,在未开票销售栏中,将该笔补开票的...
上月
已确认收入
已交增值税,这个月才
开发票怎么
处理
答:
很简单,如果上月
已经
做了未
开票收入
,而这个月补
开发票
的话,那么应该在本月首先应对上月的未开票收入作红冲处理,即应冲销收入和应交税费~应交增值税科目,然后对补开发票按规定程序入账即可,这样就不会重复反映收入及税款。
先销售
后开发票
的
如何
做帐
答:
先货
后开票
(跨月),我所知道有两种方法,仅供参考,也希望高手指正。一.在当月确认销售
收入后
就
做账
,增值税网上申报时填入无票销售,在开具发票的当月账务上红冲无票销售再更正正确的,税务申报时除了填入
开票收入
,在无票销售那里填入负数。这样不用重复交税了。二.在开具发票当月
确认收入
并做账,当然...
先
确认收入后开发票如何做账
答:
根据
发票
(摘要中说明:补开某年某月某号记帐凭证销售发票)借:应收帐款- 贷:主营业务
收入
应交税金-应交增值税-销项税额 再按以上凭证用红字冲回,摘要说明冲回某年某月某号未
开票
销售记帐凭证,在编制申报表附表一时,开票数按实际开票数填列,在未开票销售栏中,将该笔补开票的金额用负数填...
销售出库已与客户对账
确认
并在当月完成
开票
分录是什么
答:
可以将其
确认
为“发出商品”借:发出商品 贷:库存商品 下个月
开票
时:借:应收账款 贷:主营业务
收入
应交税费--应交增值税--销项 借:主营业务成本 贷:发出商品
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