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暂估入库的正确做账方法
(急)
暂估入库
估多了怎么办?然后
做账
?
答:
暂估入库
时,借:库存商品 贷:应付账款-暂估应付款 等下月月初发票到时,做红字冲销,借:库存商品 贷:应付账款-暂估应付款 再根据收到的发票正常
做账
,借:库存商品 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款 为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况,应设置“应付账款”科目。该...
成本
暂估入库
差异如何
做账
答:
成本
暂估入库
差异
账务处理
,暂估入账的时候,借:生产成本,借:工程施工,借:劳务成本等都为不含可抵扣增值税进项税额,贷:应付账款-暂估应付账款,后期收到发票的时候,借:生产成本借方红字,借:工程施工借方红字,借:劳务成本等借方红字,贷:应付账款-暂估应付账款贷方红字,借:生产成本,借:...
款已付,材料
入库
,发票未到,用不用
暂估
,怎么
做账
。
答:
正规来说是要用
暂估的
,等收到发票再冲暂估。材料
入库
时:(按不含税额入帐)借:原材料 贷:暂估货款 付款时(按含税额入帐):借:应付帐款 贷:银行存款 收到发票时:借:应交税金-应交增值税(进项税额)暂估货款 贷:应付帐款 但是如果发票不久后就会收到,直接入帐也是可以的(不用暂估)...
会计
暂估
出库如何
做账
答:
应先有
暂估入库
,才有暂估出库。否则视同一般进货入库。暂估入库:借:库存商品-**商品 贷:应付账款-**公司-暂估 出库时:借:主营业务成本 贷:库存商品-**商品 收到发票,红字全额冲回前期暂估入库:借:库存商品-**商品 贷:应付账款-**公司**暂估 再按发票的金额,再做一张凭证:借:...
商品
暂估入库的
时候,需要一起暂估增值税吗?
答:
2、
暂估入库
时 借:库存商品/原材料 贷:应付账款——暂估应付款 3、拿到发票后,冲账 借:库存商品/原材料(红字)贷:应付账款——暂估应付款(红字)然后按照发票金额
做账
借:库存商品/原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款那么,企业购入原材料、领用原材料、销售产成品的...
红冲
暂估
结转的成本会计分录怎么写
答:
暂估
成本以及红冲成本
账务处理
答:暂估,是指按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求,在具体的会计业务处理中,一种与预计负债不完全相同的业务.暂估也是指本月存货已经
入库
,但采购发票尚未收到,不能确定存货的入库成本.月底时为了
正确
核算企业的库存成本,需要将这部分存货暂估入账,形成暂估...
购买的材料已
入库
,发票已开咋
做账
答:
材料
入库
如何
做账
?1、货款已支付,发票账单已到,材料已验收入库:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款 2、如果货款尚未支付,发票账单已到,材料已验收入库:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款 3、如果货款尚未支付,发票账单未到,材料已验收入库:...
发票一直到汇缴时都没到,
暂估入库的
怎么办?
答:
但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数,每一张发票都必须有独一无二的流水账号码,防止发票重复或跳号。简单来说,发票就是发生的成本、费用或收入的原始凭证。对于公司来讲,发票主要是公司
做账
的依据,同时也是缴税的费用凭证;而对于员工来讲,发票主要是用来报销的。
固定资产评估后的会计分录怎么做
答:
暂估
费用的
账务处理
借:管理费用——暂估 贷:银行存款等 收到发票时,做相反分录红字冲回 借:银行存款等(红字)贷:管理费用——暂估(红字)按
正确
的做分录:借:管理费用 贷:银行存款等 固定资产验收
入库的
会计分录怎么做?固定资产是指企业为生产产品所持有使用时间超过一年,价值达到一定标准的非...
暂估
费用跨年怎么
做账务处理
?
答:
会计日常工作中,对于货到票未到的业务,一般做暂估处理。那么暂估费用跨年应如何
做账
?来跟着深空网一起了解吧。暂估费用跨年如何处理?12月份货到票未到,会计人员需做暂估入库处理,但要注意
暂估入库的
单价不参与移动平均单价的计算。销售时开具发票确认收入并结转成本。需要等到1月初再将暂估入库红字冲...
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