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进项税转出红字记账方法
退货办理
红字
通知单的
进项税转出
账务处理
答:
应该在9月份做
进项税转出
。借:应付账款 贷:应交税金—应交增值税(
进项转出
)拿到
红字
发票之后,做商品退出,税金不做了。借:应付账款 贷:库存商品
已认证抵扣的增值税发票对方红冲后怎么做分录?
答:
开了
红字
发票,销售方要根据红字发票的
记账
联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款 负数或红字 贷:主营业务收入 负数或红字 贷:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字 购货方应该做
进项税额转出
借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值...
红字
发票怎么做会计科目
答:
(二) 销售方未抄税并且未
记账
(三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
红字
发票怎么做账务处理 红字发票做账
方法
如下:1、企业收到红字发票时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(
进项税额转出
...
...对方公司并没有开
红字
发票,报税显示要
进项税转出
,帐务要怎么处理...
答:
(3)带着申请单、U盘、发票原件及复印件
记账
凭证复印件到纳税评估科或税管员处,出具调查稿;(4)将开具好的
红字
增值税专用发票通知单拿回来,寄给开票方,并做
进项税转出
。应凭对方复印的发票和有关证明(要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码),开具红字发票。要求全部联次一次复写、打印,...
请教
红字
通知单做
进项税转出
答:
做错了,冲红的时候,原进项税额是不用调整的,直接做一笔
进项税额转出
的贷方就可以了。借:原材料等 负数 贷:应付帐款 负数 应交税费—应交增值税(
进项税转出
)食堂用冰柜应该属于电子设备,机械设备一般指生产产品用的机械,一般都放在车间。
进项
抵扣了还能冲红吗
答:
进项抵扣了还能冲红吗已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具
红字
发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做
进项税额转出
处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票.开了红字发票,销售方要根据红字发票的
记账
联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减.借:银行...
收到冲红
进项
发票怎么做账
答:
开了
红字
发票,销售方要根据红字发票的
记账
联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减.借:银行存款/应收账款负数或红字 贷:主营业务收入负数或红字 贷:应交税费--应交增值税(销项税额)负数或红字 购货方应该做
进项税额转出
借:原材料/库存商品负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出...
进项税
的票购买方冲
红字
如何做账
答:
以下简称新系统)中填开并上传《开具
红字
增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值
税税额
从当期
进项税额
中
转出
,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为
记账
凭证。
收到增值
税红字
发票账务如何处理?
答:
处理
方法
:购货方应按规定进行帐务处理并抵扣
进项税额
,然后进行退货处理,到主管税务机关开具进货退出及索取折让证明单,交销货方开具
红字
专用发票,购货方凭红字专用发票的发票联、抵扣联冲减进项税额。《国家税务总局关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知》规定:销货方如果在开具蓝字...
...销售方重新开
红字
发票过来,现需做
进项税
客
转出
分录怎样做?_百度...
答:
根据国税发【2006】156号文件,购买方必须依照《开具
红字
发票通知单》所列增值
税税额
从当期
进项税额
中转出。未抵扣的进项税额可列入当期进项税额,待对方红字发票后,与留存的《通知单》一并作为
记账
凭证。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的,可以不做
进项转出
。从文件中可以看出,...
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