上月进项发票没到，忘记做暂估了，这个月发票到了，上个月没有做暂估这个月没法冲，现在要怎么调整补记

Question

如题所述

Answer 1

你就按发票直接入帐不就完事了吗，你还要冲什么呀，暂估入帐，是为了方便结转成本，你没有暂估就不用再“估啦”……

Answer 2

那你上个月有成本结转吗？没有出现负数吗？这个月按实际直接入库吧。追问

上个月是用其他耗用结转的，没有负数。但是上个月没库存，没进料 有收入，以后查得时候可以解释吗

追答

那你结转的成本肯定和实际成本有出入咯，并且盘点的时候也会很乱的吧，如果以后查账有问题，可以先把之前的成本结转冲掉，然后再按实际的入库，再成本结转。

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Answer 3

就按正常的做就行了，不用调整。