报表中货币资金与总账金额不符，如何调账

Question

我是09年11月接手现在公司会计工作的，以前会计没交接就走了。09年12月报11月报表时发现报表货币资金账户与总账不符，后来把以前的账目仔细看了一下才发现从09年7月开始就不符了。09年6月份报的所得税为4569.25元，报表上也是填的4569.25，但09年7月银行实际扣所得税款为4069.25元，但她没有调账，直接在货币资金上加了500元，让账平了。以后一直没调账，我09年12月报账时比较急，不知道怎么调账，就按10份报表根据11月科目汇总表直接报了，后来找人问了下，都不知道怎么调，就托到现在了，请高手指点！万分感谢！！

Answer 1

你调整银行帐就行了做红字凭证冲出原错误凭证，在做正确凭证记账就行了

Answer 2

把以前的错账用红字冲掉改正，在以前年度调整哪里调整损益。