刚接手的账，老会计银行帐和对账单相差20多万，不去找了，差额如何一次调整 分录？

Question

刚接手的账，老会计银行帐和对账单相差20多万，怎么调整，不可能去找的，09年的时候就不对牢的，我看了下，我想用差额调整方法，分录怎么做？（不用考虑其他因素）
借：什么贷：什么

Answer 1

先做下说明，不找，只能是越调越乱，钱多了还好办，没人要转作营业外收入。
借：银行存款
贷：营业外收入
钱少了，问题不好解决，况且如果税局查账，会遇到麻烦的。因为你调账要有依据的，不要自找麻烦哦。主要看是否涉及税款。
这些都是下下策，最好是查清楚在调，要有根有据。本回答被网友采纳

Answer 2

如果账上余额比银行余额少，那说明有收款企业未记账，可以补记应收账款就可以，找个欠款金额大的单位，做收款20多万元
借：银行存款
贷：应收账款
如果账上余额比银行余额多，那说明有付款企业未记账，可以补记应付账款就可以，找个欠款金额大的单位，做付款20多万元
借：应付账款
贷：银行存款

不过因为是调整数，所以对账时和客户或供应商对账时要注意。这样处理，由于业务不断在发生，税务不会关注。

希望能帮助到您！本回答被提问者采纳

Answer 3

账上的金额如果比银行账少了20多万，你看看直接有没有应付账款挂账的不用支付的，直接就做一笔支付了应付款项的分录就ok了。如果不是这样，你得慢慢找回来。耗时漫长追问

借：银行存款
贷：其他应付款
可以吗？