第1个回答 2022-06-20
“税务筹划是偷税漏税吗?”“税务筹划会被稽查吗？”上面的对话让我们明白其实很多人对于税务筹划还是有着很深的误解，其实财税筹划是合法的节税筹划活动。是纳税人在国家政策允许的前提下，以降低税负为目的，对生产经营行为进行筹划安排，选择有利于节税的生产经营方案。
今天就为大家科普下税务筹划：
税务筹划的原则
一切的税务筹划都是以“商业模式”为基本前提
为什么这么讲呢？因为实际上在整个专业里面的话，不管是会计也好、财务也好、税务也好，他们的角色都是对于已经发生的事情进行的一个反馈！
所以，如果是你的商业模式没有发生任何的变化，或者你的业务没有发生任何的变化。你说你要去做一个税务筹划，要把这个税金从多少变成多少，计算方式不一样税率不一样……这个基本上是不太可能的。所以，我们讲一切的税务筹划都是以商业模式为基本前提的。
税务筹划必须“合理合法”
既然涉及到那么大的金额，税务筹划必须是合理合法的。这是一个基本前提！很多时候大家可能会碰到一些“江湖郎中”，他会告诉大家说，你要节约工资的个人所得税，那你就得找发票报销；你要节约增值税那你得去买发票。这些其实都是一些不合规或者是违法的行为！所以，大家去进行税务筹划的时候一个基本的判断就是 “合理合法”！
税务筹划都是“从上到下”
税务筹划呢，跟其他业务不太一样，这个其实完全是一个从上到下的过程。也就是说，管理层在了解了所有的这些不同业务在不同情况下得到的不同税务待遇之后，通过对商业模式再造过程中，产生了商业行为。这个商业行为本身，带了相应的一些税收的待遇。那么，这是完全的一个自上而下的行为。所以，大家要清楚，税务筹划不可能是说从员工层来发起，他一定是从管理层来发起的。
税务筹划需要“证据支持”
税务筹划的决定是由管理层做出的。实际操作过程中呢，是由全公司所有人来执行的。那么，在工作的过程中，大家会发现财务部会要求大家提供很多的“资料”，比如说合同、发票等等。这些东西其实都是“证据”的概念。所有的商业行为都是根据你所提供的这些证据来进行证明的。也就是说，你提供什么证据，就说明你实际上发生了一个什么样的商业行为，这两者是相辅相成的！
税务筹划一定“执行落地”
很多事儿如果是吹牛逼，最后落不了地，就没有任何意义。那些上去非常美妙的方案，是不是能落地？这个是需要根据每个企业的不同情况去考虑的。比如说，高新技术企业也好双软也好，它对于企业会有很大的帮助，但是如果你现在的公司只有两三个人，规模特别小。那么，其实这个事情对你来说即便落地，也没有太大的意义。有可能成本太高，有可能对你的业务来说收益比较小，所以大家还是要去具体考虑这个执行落地的过程中到底是一个怎样的效果。
而税务筹划甚至是被政府鼓励的
可能还不知道，各个地方政府非常支持像我们这样提升税务服务升级的服务机构，一面协助政府普及税务知识，提高税源的广度，一面协助纳税人良好的利用国家政策，达到双赢效果。
第2个回答 2021-04-16
税收筹划的基本原则：企业进行合理的税收筹划，关键在于在合理、合法、合规的前提下，整体减轻税负，提高收入。
社保代理成都总财办财税咨询有限公司
1.在法律法规的前提下，按照税法的规定和规定经营；
2.根据企业行业性质，利用好现有的优惠政策、减免优惠条件；
3.现有企业如果不具备税法的优惠措施，应在企业价值最大化、不违法的前提下，改变企业的经营模式、交易方式、交易场所和性质，合理做好税收筹划。
现在拆分公司增税很常见。一个一般纳税人公司拆分成两个小规模公司，适用3%的税率。
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比如XX服装公司专门销售高端服装，估计年销售收入不含税900万，购买服装成本300万。作为一般纳税人，增值税税率为13%。年增值税负担78万元(90013%-30013%)。
根据公司情况，公司可以拆分为两个小规模公司，两个公司年销售额分别为450万元，小规模纳税人可以适用1%的税率。经过这个规划，服装公司要缴纳的增值税是6万元。
结果显而易见。服装公司拆分后，预计每年节税72万元(78-6)。
设立个人独资企业或者合伙企业，合理避税
这两类企业不缴纳企业所得税，但缴纳个人所得税；缴纳个税后剩余的利润全部归个人所有，不征收股息税。
如A公司：广州XX文化传播有限公司(一般纳税人6分)查账收款，年发票金额200万元，成本50万元(含成本票(自行提供)、财务费用、管理费用、固定资产等一切有效费用)。增值税附加费=130，500
企业所得税32.78万元，公司应纳税总额约46万元
b公司：成都XX文化传播中心(小规模1%)可以申请验证和征集，一般由1%的行业验证。年开票金额200万元，增值税附加费2.12万元，个人所得税2万元，个体户应纳税总额4.12万元。
同类型公司申请个体户代收，可节省41.88万元左右。
充分利用税收优惠政策
具体政策概述如下：
1.增值税纳税地点留存40%-70%的奖励(营改增)；
2.企业所得税地方留成奖励40%-70%；
3.个体工商户综合成本为1.86%-2.06%；
4.总部经济吸引投资，外国企业也可以享受税收优惠政策；5.可以叠加享受。已经享受国家税收扶持的，还可以享受工业园区的税收优惠政策；
6.投资者或法人无需办园、登记注销，一切事宜由我办办理；
第3个回答 2021-04-16
最近这两年随着国家各种政策的变化，我们会发现社会上又开始流行一个行业：税务筹划，那么这个新行业到底靠不靠谱呢？
今天为大家讲解一下3种常见的税务筹划原理，清楚其原理就能判断它是不是闲扯淡了。

一、个人独资企业税务筹划
政府为了吸引企业入驻、扩充本地税收来源、促进本地经济的发展，从而制定一系列的税收优惠政策、地方留成返还政策、简化税收征管办法等行为，来吸引企业的入驻。公司注册在低税收洼地，享受当地税收优惠政策。
全国有很多这样的优惠园区，我们在洼地成立一个个人独资企业，把深圳公司的利润以成本（服务费）的形式转移到洼地的个独，当地的综合税负较国内多数城市低，而且无需交企税、分红税，最后只需要交2个点左右个税就能直接提现。
如最近最火的海南自由贸易港，企业所得税按15%征收，高端紧缺人才个人所得税免征。
财政部&税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知财税〔2020〕31号规定：对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。
财政部&税务总局关于海南自由贸易港高端紧缺人才个人所得税政策的通知财税〔2020〕32号规定：对在海南自由贸易港工作的高端人才和紧缺人才，其个人所得税实际税负超过15%的部分，予以免征

二、门征税务筹划
税务已经打造了最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，今年可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来，请大家遵守税务法规。虚开发票违法犯罪，自然人代开才是正道：
自然人代开发票，是指税务机关根据收款方（或提供劳务服务方）的申请，依照法规、规章以及其他规范性文件的规定，代为向付款方（或接受劳务服务费方）开具发票的行为。对于依法不需要办理税务登记的个人，临时取得收入，需要开具发票的，主管税务机关为其代开发票，又称自然人门征开票。
操作方法如下：缺票企业找自然人，签订服务协议后转账过流水，2个工作日即可出票，邮寄回缺票企业公司，用于成本计量，抵扣成本票缺口，降低企业所得税应纳税所得。自然人所得的个人所得税核定后征收，综合税率仅需1.5%左右。

三、灵活用工税务筹划
鹏盛安全筹具备一套完整的灵活用工方案，从数据收集、费用发放、纳税申报到完成服务，都遵循标准化流程，每个流程都有专人负责专项。
以下行业均可采取灵活用工方式，根据平台的特性，节税率可达30%-80%不等，还可为企业规避税务风险、提高现金流，节约成本本回答被网友采纳
第4个回答 2019-12-02
深圳做税务筹划的公司不少，但有些税务筹划就是卖发票的很坑人，税先生算是正规的，不是买卖发票避税的路子，而是跟许多税收洼地的政府签了合同，利用税收洼地的税收优惠，帮助客户减少税款，节税效果也算可以
第5个回答 2019-12-02
我觉得这种事情是不怎么靠谱的，因为我以前也没有听说过这种税务筹划的事情。本回答被网友采纳