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已确认收入后开票怎么做账
上月
已确认收入
已交增值税,这个月才
开发票怎么
处理
答:
很简单,如果上月
已经
做了未
开票收入
,而这个月补
开发票
的话,那么应该在本月首先应对上月的未开票收入作红冲处理,即应冲销收入和应交税费~应交增值税科目,然后对补开发票按规定程序入账即可,这样就不会重复反映收入及税款。
本月
已确认收入
,未
开票
,次月开票,
怎么做账
?
答:
开具与
确认
的
收入
相对应的发票。确保发票上包含正确的收入金额、税额以及其他必要信息。调整账务:在开具发票后,需要及时调整账务以反映发票的情况。将预先确认的收入从收入账户或应收账款账户中转移至
已开具发票
的应收账款账户中。在相应的税务科目中记录应纳税额,并确保税务处理符合当地税法的要求。
收
已经
入账,隔月红冲
发票
应给
怎么
入账
答:
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用
发票
后,与留存的《通知单》一并作为
记账
凭证。对于隔月红冲发票,则会计分录如下:1、
确认收入
借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 主营业务收入-b产品 ...
无票
收入
后期又
开票
了
怎么
办
答:
无票收入后期又
开票
了怎么办 前期未开票确认收入,后期补
开发票
可以直接附在前期
已经确认收入
的凭证后面!无发票业务的会计账务处理技巧 先开票后发货的处理方式 根据增值税法,据《增值税暂行条例》第19条规定,纳税义务发生时间为:收讫销售款或索取销售款项凭据当天,先
开具发票
的,为开具发票的当天,所以必须...
先
确认收入后开发票如何做账
答:
根据
发票
(摘要中说明:补开某年某月某号记帐凭证销售发票)借:应收帐款- 贷:主营业务
收入
应交税金-应交增值税-销项税额 再按以上凭证用红字冲回,摘要说明冲回某年某月某号未
开票
销售记帐凭证,在编制申报表附表一时,开票数按实际开票数填列,在未开票销售栏中,将该笔补开票的金额用负数填...
无票
收入后
又
开票如何
入账
答:
无票
收入后
又
开票如何
入账打开财务软件,选择账套,输入用户名与密码,点击"登录".选择"录凭证",进入"凭证填制"页面,准备
记账
.依据收入的
确认
凭据(合同、货物签收单、报关单等),做以下账务处理:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税无论发票是否开全,均需做上述分录.因此,未
开票收入
...
销售出库已与客户对账
确认
并在当月完成
开票
分录是什么
答:
可以将其
确认
为“发出商品”借:发出商品 贷:库存商品 下个月
开票
时:借:应收账款 贷:主营业务
收入
应交税费--应交增值税--销项 借:主营业务成本 贷:发出商品
小规模纳税人先
开票
后收款分期
确认收入
请教
怎么
做会计分录?
答:
1月份,
开票
的增值税要全年一次性计算申报。借:应收账款 贷:主营业务
收入
(年/12)应交税费——应交增值税(全年)2月份 借:银行存款 贷:应收账款 预收账款 贷:主营业务收入(年/12)3月、4月 借:预收账款 贷:主营业务收入(年/12)……...
本月有销售,在下个月
开发票怎么
做会计分录
答:
1、先做一笔冲销上月无票
收入
的凭证。(1)摘要写:上月无票收入,本月
已开票
。(2)会计分录 借:现金等(红字)贷:主营业务收入 (红字)贷:应交税金--增值税(红字)2、然后,根据开具的
发票
入账 借:现金等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 ...
财务-如果上个月款
已经
收到,活也干了,
确认收入
了,但是没有
开票
,本月...
答:
上个月应该做 借:银行存款 贷:预收来账款 本月
开发票
后做:借预收账款 贷:主收 贷:销项税 不过这已经不重要 了,你上个月
已经确认收入
也确认税额了,准则上来说没毛病,这个月开票可以不
做账务
处理,只在报税时候纳税申报表里减少未
开票收入
就是了;红冲的话,也是没毛病的,但是要在凭证说明清楚...
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