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次月开票收入怎么入账
当月
收入次月开票
报税可以吗
答:
当月收入
次月开票
报税可以吗 可以,但最好本月有收入,但需下月再开票的,当月可以先不确知认收入,下月开票后再确认收入.取得收入但未
开具发票该如何
进行账务处理呢?日常的无票收入同正常
开票收入
的账务处理是一样的,即:借:银行存款/应收账款 贷:主营业务收入/其他业务收入等 应交税费-应交增值税(销...
本月已确认
收入
,未开票,
次月开票
,
怎么做账
?
答:
本月确认收入:根据实际的业务活动和收入确认原则,在本月的财务报表中确认相应的收入
。这可能涉及到将收入记录在收入账户或应收账款账户中。下个月开具发票:在下个月,按照相关法规和会计准则,开具与确认的收入相对应的发票。确保发票上包含正确的收入金额、税额以及其他必要信息。调整账务:在开具发票后...
次月
补
开发票怎么做账
答:
1、之前做了无票收入的,冲销原来的凭证,再做一次开票收入凭证即可
;2、前期开的金额少了,次月补开,讲差额部分视为一笔单独的收入,入账编制凭证。3、之前没有开票,没有做无票收入,直接按收入做凭证;4、若是对方丢票或是让作废重开,先开红票再在补开的,先冲销原来的收入凭证,再做一笔开...
上个月提供的劳务,本
月开票
收钱,
怎么做账
?
答:
1、按照会计准则要求,成本是发生时做账。上月的成本记在上月的账务里面 借:劳务成本 贷:应付职工薪酬等科目
2、本 月开 票收 钱的账务处理
借:银行存款 贷:主营业务收入
(其他业务收入等科目)贷:应交税费---应交增值税 同时 借:主营业务成本(其他业务成本等科目)贷:劳务成本 ...
未
开票收入次月开票如何做账
答:
1、未开票收入当月确认收款:借:银行存款贷:
应收账款——公司名称2、次月开票确认收入:借:应收账款——公司名称贷:主营业务收入应交税费——应交增值税
(销项税额)未开票收入当月确认收款然后次月开票确认收入,应当通过“银行存款”科目、“应收账款”相关二级科目以及“主营业务收入”科目核算。...
上月已确认
收入
已交增值税,这个月才
开发票怎么
处理
答:
上月已确认收入已交增值税,这个月才开发票应对上月的未
开票收入
作红冲处理。即应冲销收入和应交税费-应交增值税科目,然后对补开发票按规定程序
入账
即可,这样就不会重复反映收入及税款。纳税人提供应税服务并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天。先开具发票的,为开具发票的当天。收讫销售款项...
未
开票收入
下月
开票怎么
做分录
答:
1、未
开票收入
当月
入账
:借:应收账款等。贷:主营业务收入。贷:应交税费-应交增值税-销项税额。2、
次月
红冲上月未开票收入分录:借:应收账款等借方红字。贷:主营业务收入贷方红字。贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。3、根据开具的发票写分录:借:应收账款等。贷:主营业务收入。贷...
未
开票收入次月开票如何做账
答:
1、当月收入未开票,入账方法与开票的一样:
借:银行存款 贷:主营业务收入
贷:应交税费---增值税 只是申报时在附表上的“未开具发票”栏申报。2、次月开票不用再做账务处理,只是在“未开具发票”栏填报负数,在“开具税控增值税专用发票“栏或 ”开具其他发票”栏填报开票销售额。
上月发的货,已收款并确认
收入
,
次月
才开的增值税发票,
怎么
走帐?
答:
作相反分录冲回!在填写增值税纳税申报表(表一)时填写的“未
开具发票
金额”,是要在
次月
报税时将前一个月的已出货未
开发票
金额减掉的,这样不等于
入账
3、开发票时确认
收入
借:应收账款(预收账款) 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 ...
本月已确认
收入
,未开票,
次月开票
,
怎么做账
?
答:
本月已确认收入,但是未开发票,本月可以先暂估收入 ,下月冲回暂估,按发票实际金额和税额入账。
借:银行存款 贷:主营业务收入
贷:应交税费---增值税 未开具发票收入,会计处理上正常确认收入并核算销项税额;税务处理上,只要符合了纳税义务发生的时间,就要在申报时的增值税附表一“未开具发票”栏...
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