22问答网
所有问题
当前搜索:
电子发票跨月冲红账务处理
电子发票跨月冲红
怎样操作
答:
发票跨月冲红操作方法如下:普通发票跨月冲红:
直接到税务局填写普通发票红字报备单,然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可专用发票跨月冲红步骤
:情况一:发票已认证。1、由购方申请,在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章;2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属...
上
月发票
下月冲销如何做
账务处理
?
答:
跨月作废发票的账务处理1、对于普通发票:在收回作废发票的前提下,需要在系统里做“销项负数”
。2、对于专用电子发票:需要到国家税务局开“红字销售发票申请单”,在此操作以后才可以在系统里作“销项负数”。其具体的账务处理如下:借:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)...
电子发票冲红
后原来的发票怎么
处理
答:
红冲后的原发票处理方式:
1、普通发票,普通发票当月发现开错可以直接作废,跨月以后就不能作废
,只能红冲:(1)倘若没有被销售方以及购买方入账,则
由销售方收回,然后将原票注明“作废”字样
;(2)销售方已入账,但购买方未入账,销售方需将原票回收,然后与红字发票存根联装订在一起;(3)购买...
两个月前我公司开出的增值税
电子
普通
发票
现在客户要求
冲红
重开...
答:
1.你单位应该收回原发票并按原会计凭证的科目原方向做红字数据冲销:借:应收账款/银行存款
;红字 贷:主营业务收入;红字;贷:应交税费:应交增值税 2.重新开出发票后再做正确的销售收入凭证:借:应收账款/银行存款;蓝字 贷:主营业务收入;蓝字;贷:应交税费:应交增值税:蓝字 ...
红冲
发票
需要
收回原发票
吗
答:
2、如果红冲发票是专用发票,而且没有认证,基本是跨月发票,没跨月基本是直接可以作废的,
所以也需要把原发票收回
。3、如果红冲的是增值税的专用发票,而且对方已经认证,原发票就不需要收回,但是需要把冲红的第二联和第三联盖上发票专用章寄送给对方,以方便对方作为有效凭证进行账务处理。4、如果开具...
电子发票跨月
红冲要求
答:
一、普通
发票跨月冲红
流程:携带纸质普通发票到税务局填写普通发票红字报告,然后直接在防伪发票手机软件中开具负数普通发票。 二、专票跨月冲红流程: 1、发票未经核实:销方申请,因开票不正确未交货或对方因开票不正确拒绝接受(在这种情况下,一般买方会拒绝接受确认),先在防伪开票中开具红字发票申请表...
电子发票冲红
怎样操作
答:
电子发票
怎么红冲,发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原有凭证冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,如果出现
跨月
红冲就需要开具红字发票。发票红冲主要有四个流程分别是:(1)记录需要红冲的发票号码以及代码;(2)纳税人进入防伪开票并进入普通发票填开界面;(3)点击上方的...
跨月冲红发票
需要退回原件吗
答:
2、如果红冲发票是专用发票,而且没有认证(基本是
跨月发票
,没跨月基本是直接可以作废的),也是需要把原发票退回。3、如果红冲的是专用发票,而且已经认证,原发票就不需要退回,但是需要把
冲红
的副票,也就是第二联和第三联盖上发票专用章,需要寄送给对方,以便作为有效凭证进行
账务处理
。4、如果...
红冲后的
发票
怎么
做账
答:
防伪税控卡中开红字
发票
:点开【专用发票填开】,然后再点击最上面一行中间【负数】,有
电子
版的红字发票申请书就选择【导入红字发票申请书】,没有就选择【直接填开】录入通知单号,然后按提示一步步操作就可以了。元麦港漫撵暴邀戚渠板杏拢邱昴寄届过孟粱庸姜 问题五:关于红冲发票记账的问题 不...
红冲的
发票
报税时怎么
处理
答:
销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。 二、其次,会计上需要区分对应做
账务处理
(一)已抵扣增值税专用
发票冲红
的账务处理 开具红字发票后,销售方要根据红字发票的记账联,做一笔与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。 借:银行存款/应收账款等 (负数或红字) ...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
全电发票跨月冲红流程
跨月红冲进项发票怎么做账
小规模电子发票跨月冲红
跨月红冲发票做账能做当月嘛
上月发票这月红冲怎么做账
跨月红冲分录最简单处理
增值税发票跨月红冲账务处理
本月红冲了一笔上个月的发票
发票个月红冲怎么处理