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利润表中的所得税费用怎么填
...我不懂,问人家说记入财务
费用
,于是填季度
利润表
时财务费用那
填
...
答:
首先,零申报也是需要每个月进行申报的;其次,罚款是不允许税前列支的,所以你需要在本月做调整分录1、将以前的那张计入财务
费用
的凭证红字冲回分录借:财务费用-300 贷:现金-300;2、然后编制一张正确的凭证借:营业外支出300 贷:现金300;3、最后在做
所得税
汇算清缴的时候记得做纳税调增此金额。...
所得税
在最后没结转到本年
利润怎么
办
答:
所得税在最后没结转到本年利润的办法:当月计提所得税;借:
所得税费用
贷:应缴税金-所得税 这样就应缴税基正好冲平了,月底再把所得税费用结转到本年利润就可以了。还有就是现在年检,不需要查账的 ,直接在网上提交,只要把资产
利润表的
数字填的一致就可以了。
以前年度损益调整在汇算清缴的时候要
怎么填
?
答:
企业
所得税
汇算清缴一般涉及两方面调整:一是账务调整,一是纳税调整。账务调整只是针对会计差错所做账务处理的调整,由于应纳税所得额的计算建立在会计
利润
总额基础之上,而《企业所得税年度纳税申报表》及其相关附表,是按照账务调整后的结果填列的。因此,以前年度损益调整不影响所得税年度汇算清缴中的...
企业
所得税
为负值
答:
2、
利润表中所得税费用
一般情况下是正数。企业有利润后才会交纳所得税,如果是负利润,就不会交所得税。3、但还有一种情况是:只有在收到当期退税的情况,或者冲销计算错误税金的情况下,可以为负数。二、所得税费用为负数的情况下,则这样做会计处理:1.确认当期递延所得税负债时 借:所得税费用...
求问现金流量表的编制原则是什么?
答:
现金流量表
怎么填
?1、设置录入数据的excel工作簿。2、录入相应的凭证,包括日期、凭证号、金额、一级科目、加减、二级科目。并作相应的装饰。3、汇总得汇总表,具体步骤是ctrl+D+P+F。4、进行相应的拖、曳、拽。具体的方向是日期放在页字段,一级科目和二级科目放在行字段。金额放在汇总项,加减放在...
税后营业
利润怎么
算
答:
根据企业会计“
利润表
”中对应指标的本年累计数填列。城市维护建设税和教育费附加属于附加税,是按企业当期实际缴纳的增值税、消费税这两税相加的税额的一定比例计算。【法律依据】《中华人民共和国个人
所得税
法》第二条 下列各项个人所得,应当缴纳个人所得税:(一)工资、薪金所得;(二)劳务报酬...
...相差一个所得税费用的金额
怎么
办 ?(科目余额
表所得税费用
科目有借方...
答:
我弄的资产负债表,最后期末余额相差一个
所得税费用
的金额怎么办 ?(科目余额表所得税费用科目有借方余额)在资产负债
表中
:将未分配
利润
-所得税费后的余额填入就可以啦
中华人民共和国企业
所得税
年度纳税申报表及附表(A类)
怎么填
?
答:
本表包括利润总额计算、应纳税
所得
额计算、应纳税额计算、附列资料四个部分。“利润总额计算”中的项目,按照国家统一会计制度口径计算填报。实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自
利润表
;实行事业单位会计准则的纳税人其数据取自收入支出表;实行民间非营利...
所得税
申报A类
答:
按实际发生的收入、成本
费用填
列 营业收入:就是销售收入,填
利润表中的
主营业务收入数 营业成本:填主营业务成本+税金及附加+管理费用+财务费用等 利润总额:营业收入-营业成本 成本-收入就不用交
所得税
了
企业
所得税
季度申报
表里的
营业收入和营业成本是
怎么
算的啊
答:
营业成本=(主营业务成本 )+(其他业务成本 )营业
利润
=产品销售收入-产品销售成本-产品销售税金及附加+其他业务利润-管理
费用
-财务费用-营业费用。根据总局要求,纳税人通过
填写
累计金额列后由系统自动计算本期金额,即进行第四季度的企业
所得税
季度预缴A类申报,附表1不征税收入,累计金额列填列第一季度至...
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