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没有抵扣剩余发票金额在哪看
上任会计把本期的进项
发票
已做帐,但却
没有
去
抵扣
,如何处理
答:
为了突出进项
发票
已入账但未认证
抵扣
,可以在应交税金-应交增值税下设一个“待抵扣进项税金”的三级科目,方便核算。等发票认证抵扣当月结转到应交税金-应交增值税-进项税金中。分录如下:借:原材料、库存商品等;借:应交税金-应交增值税-待抵扣进项税金;贷:现金银行存款或者往来科目;认证抵扣当月...
专票
抵扣金额在哪
体现
答:
专票
抵扣在
决算表中单独一列体现。增值税抵扣:应交的税费=销项税-进项税。扣的项目允许其
抵扣额不
是在税前的利润中减掉,我国从1994年税制进行改革,实行增值税体制。企业销售货物和应税劳务,都要按着一定的税率交纳税款。对方也会给出具购进货物的增值税专用
发票
,这个发票上所标的销项税就是可以抵扣...
...进项
发票
,但是已经做账了,税款按
没有抵扣
的
金额
全缴了,这个月如何做...
答:
504附加税
不
对,因为附加税是按你实际缴纳的增值税计算的,而你按
抵扣
后的增值税计算附加税,肯定不行。首先,按上个月的附加税
金额
全额冲红,然后按二个月合计数重新计算附加税入账,然后交税时按(重新计算的合计数减去上月已经缴纳的)余额缴税 ...
公司如果只开
发票没有
进项,正常纳税,后果会怎么样?
答:
增值税,因为有进项
抵扣
,减少了115.04,同时附加税也变少,减少了14.96,利润反映的符合实际的利润,同时因为利润减少,企业所得税也减少了221.24,在取得发票的情况下,企业增值税,附加税,所得税总支出的税费为:175.62,相比
没有发票
的情况少支出351.24元。 企业在购进过程中,
不
要发票,最少要取得351.24元的让利,从理论上...
普通
发票不
可以
抵扣
吗
答:
只有一般纳税人企业取得可
抵扣
的增值税专用
发票
才能抵扣其进项税。二、进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。所说购进货物或应税劳务包括外购(含进口)货物或应税劳务、以物易物换入货物、抵偿债务收入货物、接受投资转入的货物、接受捐赠转入的货物以及在购销货物过程当中支付的...
对方给我开具的
发票
,
没有
缴税,怎么处理?
答:
1、如所开票据所涉业务真实合法,票面填写内容如实完整合乎规范,未存在违规违法事项的,且该专票符合你方
抵扣
条件的,那么,你方可正常进行认证抵扣。2、如
开票
方只是由于税务滞后申报或资金未能按时清缴入库的,对方的未缴税行为与你无关,你方无需进行进项税转出等特殊的对应。3、但是,如对方存在违法...
发票金额没有
打印完整
答:
是
不
能
抵扣
的,
发票
打印不全,不能使用,开具发票,发票上的信息必须完整准确。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,...
本期只有进项
没有
销项如何申报?
答:
按账目收入填写,做到账表相符。在收入栏目中填0,在进项上按认证的进项
发票
上注明的税额填写。正常进行纳税申报啊,
没有
销项,就零申报,有进项,如果增值税专用发票认证过了,就申报作进项留抵,留待下个月继续
抵扣
,如果没有进行增值税专用发票认证,就在下个月进行认证,一并抵扣就行。进项税和销项...
...人运输
发票
上个月已经
抵扣
了,这个月怎么
没有在
报表二了
答:
辅导期企业应该是本月验证,下月
抵扣
的原则。在本月验证后,下个月初去税务局领取进项税认证抵扣单。上面记载你上月认证的
发票
份数和
金额
。然后你再申报时在表二里,填写到本月认证但本月未抵扣栏里。才能在下月的报表里体现。
公司买了一辆三轮电动车,对方开了一张运输
发票
,
金额
3300,增值税3%=99...
答:
肯定不能抵扣。增值税进项税额抵扣必须凭抵扣联注明的税额进行抵扣,既然
没有抵扣
联,当然不能抵扣(且抵扣联必须经过认证才行)。既然是购买的电动车,对方开销售
发票
才对,不应该开运输发票。
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