2023年，汉口银行的财务画卷揭示了怎样的挑战与变革？
对于汉口银行而言，2023年无疑充满了波折与考验。一系列负面新闻，如百万罚款、股东减持与原董事长双开，将这家金融机构推入舆论的风口浪尖，这一年，其业绩报表究竟如何？
最新发布的2024年同业存单发行计划中，透露了汉口银行2023年的关键数据。尽管资产扩张仍在继续，但营收与资产质量的双重下滑令人警觉。2023年，汉口银行的营业收入为85.49亿元，同比增长仅3.13%，净利润却出现了24.56%的跌幅，跌至14.45亿元。这是该行三年来首次出现“增收不增利”的情况。
深入剖析，净利润的增长主要依赖于免税资产的所得税收益，而非核心业务的盈利能力。2023年，利润总额仅为6.15亿元，相比前一年骤降53.51%，显示出营业支出的大幅增加是利润锐减的主要原因。第三季度，信用减值损失显著增长，为36.71亿元，这与不良贷款率的下降同步，可能表明银行采取了更严格的不良贷款核销策略，加剧了盈利压力。
尽管在不良贷款率方面有所改善，降至2.64%，但拨备覆盖率141.34%仍低于监管红线，且企业贷款中的大额不良贷款和复杂的担保方式为风险处置带来了挑战。此外，借新还旧等业务虽然暂时缓解了客户压力，但也隐藏了大量潜在不良贷款，未来资产质量迁徙值得关注。
流动性管理方面，汉口银行的资产负债结构有待优化，短期负债与高流动性资产的匹配度不高，可能影响流动性状况。股东层面，包括多家国有和央企在内的股东纷纷选择出清股权，显示出对银行前景的担忧，与IPO计划的停滞形成鲜明对比。
前董事长陈新民的双开事件揭示了深层次的管理问题，而新任董事长刘波的挑战在于如何重建信任，改善经营状况并推动IPO的重启。2023年的汉口银行，是过去问题的爆发，也是未来改革的起点，对于这家银行来说，如何在困境中找到出路，将决定其未来的发展轨迹。