初当出纳,同事借支5000.报销时,连同其他车费什么的一起来报销.并返还100块现金.我应该怎么做呢?

Question

要怎么抵扣同事的借支呢.收到现金要写收据给他吧?他就跟我说把报销款给他,然后他再拿5000块返还给我!我怎么觉得好像不是这样做呢!还有那些报销单要怎样做帐呢?向各位高手请教!

Answer 1

1、如果借款还没有挂帐，将他的给你的报销单金额算一下(报销单一定要经理签字)，如果不够5000元，差额部分用现金补齐给你后，方可将借条还给他。
2、如果借款已经交给会计挂帐，那么你只能给他开收款收据了。
帐务处理：借款时 --借：其他应收款—某职工 5000
贷：现金 5000
还款时 借：现金 5000
贷：其他应收款—某职工 5000
借：管理费用(销售费用) 4900
贷：现金

Answer 2

你同事说的对的。
1、根据借条 做分录：
借 其他应收款5000 贷现金5000
2、收到现金打100块收据 分录：
借 现金 100
贷 其他应收款 100
3、交来报销的票据 做分录：
借 管理费用 4900
贷 其他应收款 4900

如果你搞不清 可以不要他交来的100块钱。把报销的钱给他，让他还给你5000
1、借款分录
借 其他应收款 5000
贷 现金 5000
2、报销单据
借：管理费用
贷：现金
3、收到还款：
借 现金 5000
贷 其他应收款 5000本回答被提问者采纳

Answer 3

同时借支现金时，做如下凭证：
借：其他应收款——同事 5000
贷：库存现金 5000

当用车费报账时：
借：管理费用——差旅费 4900
库存现金 100
贷：其他应收款——同事 5000

这样就冲平了借款