22问答网
所有问题
我公司上月因税号开错开了一张增值税发票,现开具了一张红字发票和一张正数发票,如何入帐
如题所述
举报该问题
推荐答案 2011-08-05
做两笔凭证,一个是以红字发票为原始凭证的:借 :应收账款 -1170
贷:主营业务收入 -1000
应交税金-销项税 -170
另一笔凭证是以正数发票为原始凭证: 借:应收账款 1170
贷:主营业务收入 1000
应交税金-销项税 170
温馨提示:答案为网友推荐,仅供参考
当前网址:
http://22.wendadaohang.com/zd/0hf6fhhCI.html
其他回答
第1个回答 2011-08-05
先冲原来做的收入,然后再重新做一遍
第2个回答 2011-08-05
先做和上月一样的分录,不过数字都写成负的,冲掉上月的错票,在继续做正数的分录就可以了。成本不用动。
例如:借:应收帐款 -11700
贷:主营业务收入 -10000
应交税费-应交增值税(销项税额)-1700
第3个回答 2011-08-05
先用红字做一笔与开错分录一模一样的,然后做改正以后的分录!
相似回答
...
开错一张发票,
已报税,这个月更正
开了张正数发票,开了张
负数发票,会...
答:
可以用
红字
冲减上月已确认的收入,再按本月开的正确
发票
确认销售收入
公司开具一张红字发票
(对方资料
开错
),又开一张一样的
正数发票,
关于成本...
答:
红字发票
和蓝字发票金额是一致的,红蓝正好冲平。所以成本不用先冲销后计提,如果红蓝发票对冲后有金额差额,就差额部分计提或红冲就可以了。
大家正在搜