跨月的发票不可以作废，只能开红字发票冲销。作废量如占有效使用量的比例不大，一般不会被特殊处理；然而，如果长此以往作废数量较多的，一旦受到主管税务机关的关注，税务机关会展开核查，会被予以警告处理（未予按照发票管理规定使用和保管发票），情节严重的，可能被责令整改（甚至停止供票处理）；此外，最有可能的是每月的领购限量会被减少（既然诸多作废仍可应对经营需求，证明使用量可以缩减），如果造成发票数量不能满足经营业务需求的，则可能会影响企业业务经营；可见，应予规范发票的使用和管理。
一，冲红的适用依据是国税发〔2007〕18号文，不得擅自冲红，必须严格按文件规定的程序来办，增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、
销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理： 二，因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 三，你公司又已误先重开了正确的蓝字发票给对方，那只能走完冲红程序就好了，不需要再重开，要注意啊：前面的发票尚未办理冲红，未处理完，哪有先重复开发票给对方的，这种严重的错误实在太不应该！！同一业务开两份发票，甚至可以认为你其中的一份发票是虚开！这属于未按规定开具发票的行为，严格来说应按发票管理办法的规定，由税务机关限期改正，并可处以1万元以下罚款。
四，去到办税大厅，打份报告，带上作废发票，报告说是误操作，实际上是作废的，但是在金税卡上没有做作废处理，导致导数数与实际的不一样，这样税局会在比对的时候，帮你填上正确的销售额，会把你作废的销售去掉，这样你就能正常交税了。