本月服务业收入小于应冲红票收入怎么办

Question

详情是这样的：上月开具的服务业发票中有一张问题票，金额：18000元，已做帐处理--借：银行存款18000 贷：主营收入18000 并且已经申报缴税
.本月开具18000元的红票冲回，但是本月实际开票收入小于红票数额，还有发票已经用完需要领票。请各位大侠帮忙出招怎么处理？本月会计分录怎么调整？网上报税表（地税）怎么填报？怎么样才能顺利验票并领到票？在此先谢了！！！
非常感谢！！！请指教，在报税表上是不是显示本月应缴税金为负数啊？退税申请没必要，如果作为留抵如何申请？ 请问二楼的朋友不填是啥意思？烦劳详细阐明
每月不是都要验票吗？零申报，验票能通过么？
地税局的票管员说负收入验票通不过，大侠们支招怎么解决呀？急！！！

Answer 1

根据《营业税暂行条例实施细则》第十四条规定：纳税人的营业额计算缴纳营业税后因发生退款减除营业额的，应当退还已缴纳营业税税款或者从纳税人以后的应缴纳营业税税额中减除。
因此，一您可以向主管地税局申请退还已缴纳营业税税款，或申请在以后应缴纳营业税税额中减除。
纳税申报时，本月填报计税依据栏填报负数，应纳税额栏填负数，如果不申请退税，就在次月应纳税额中抵扣。

Answer 2

你正常的申报就可以了，

收入以负数申报，

你同时可以申请税务机关退税或是将你多缴的税款形成留抵。

Answer 3

不填

Answer 4

本月零申报，一直到收入大于冲红时按余额正常申报。