网上申报增值税纳税申报怎么填写

Question

如题所述

Answer 1

网上申报增值税纳税申报怎么填写
1. 本月认证发票份数、金额、税额填入增值税申报表附表（二）的第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”；
2. 上月待抵扣进项税额填入增值税申报表附表（二）的第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”；第2栏和第3栏合计为第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”；
3. 如果当期没有其他抵扣专案，那么第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”就是第1栏资料。
网上申报增值税纳税申报表怎么填
一般纳税人增值税纳税申报表填写指引
（一）填写顺序
一般纳税人按照以下顺序填写申报表：
1. 销售情况的填写
第一步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第1至11列；
第二步：填写《增值税纳税申报表附列资料（三）》（服务、不动产和无形资产扣除专案明细）。（有差额扣除专案的纳税人填写）
第三步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第12至14列。（有差额扣除专案的纳税人填写）
第四步：填写《增值税减免税申报明细表》。（有减免税业务的纳税人填写）
2. 进项税额的填写
第五步：填写《增值税纳税申报表附列资料（五）》（不动产分期抵扣计算表）。（有不动产进项税额分期抵扣业务的纳税人填写）
第六步：填写《固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表》。（有固定资产（不含不动产）进项税额抵扣业务的纳税人填写）
第七步：填写《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）。
第八步：填写《本期抵扣进项税额结构明细表》。
3. 税额抵减的填写
第九步：填写《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）。（有税额抵减业务的纳税人填写）
4. 主表的填写
第十步：填写《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》（根据附表资料填写主表）。
国税小规模增值税纳税申报表（网上申报）怎么填写？
“销售额”栏填写用不含税价格计算的销售额。
《增值税（专用/普通）发票使用明细表》填表说明
1.“发票起止号码”是指填写在本张表格中的发票（包括专用发票与普通发票）的起始及截止号码。
2.“（共 页、第 页）”分别是指《增值税普通发票使用明细表》共有几页，本张表格是其中的第几页。
3.《增值税专用发票使用明细表》的“发票类别”栏：纳税人使用的增值税专用发票按《国家税务总局关于开展增值税专用发票计算机稽核工作的通空大如知》（国税发[1994]134号档案）规定的编码填写。即：第一位代表发票版本的语言文字，分别用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、维文；第二位代表是几联发票，分别用4、7表示四联、七联；第三位代表发票的金额版本号，分别有1、2、3、4表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版，第三位为0表示电脑发票。
4.“购货单位名称”栏应填写全称。
5.“货物或应税劳务名称”栏应按货物或应税劳务的具体名称填写。
6.“销售额”栏填写用不含税价格计算的销售额。纳税人如果使用普通发票，在填写本栏时应将其票面上的销售额价税分离，分别填写相应栏目。
7.“不开发票销售的货物或应税劳务”栏填写内容包括视同销售及价外收入等不开发票销售的货物或应税劳务。
出口退税增值税申报表与网上申报增值税纳税申报表连系
在退税系统里“增值税申报表的资料不要动”，要调网上申报的“增值税汇总表”，等于是你2月份网上申报的时候操作失误导致漏缴增值税，需要补交，才可以和退税系统里的对应上。
增值税纳税仿余申报表要怎样在网上申报呀？
看是小规模还是一般纳税人了，小规模的直接进入国税申报网站进行申报就行了，一般纳税人的，还要借助另个一个系统进行填制，并汇出档案，然后再进入国税申报网站进行申报。还有，要在网上申报的话，还要跟银行，税局签定一个三方协议才可以哈，具体去银行，它有协议范本。
网上申报增值税纳税申报表的应纳税额怎么算???????
其实就是这样,,退税退的就是你的留抵...
你说的十五行就是你出口销售对应的退税额,这个数字再和销项减进项减上期留抵后差额对比,,,如果差额大,企业当期就有税可以退,如果留抵小就不退了,反而交税..
所以很多退税企业每个月都要保证留抵大,这样才有税退..
不清楚你再问我
纳税申报增值税报表的填写
如果批下来了，就可以按一般纳税人的规定抵扣进项税了，12月份当然按一般纳税人报税了；
财务报表 格式都是一样的，关键是纳税申报表不一样，网上申报，抄税、报税、税控IC卡。