\t跨月发票红字冲销步骤有哪些?
\t点击\"发票管理\"--\"红字发票管理\"
\t在\"红字发票管理\"--\"增值税专票红字信息填开\"中可以选择是购方还是销方,一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票,未抵扣由销方开红票.我的发票未抵扣所以选择销方,录入发票信息查找到发票,并有信息提示是否可冲红.
\t系统会自动引入发票信息,需核对发票金额税额等与原发票是否一致.如果没有引入信息,可能是第一步发票信息未同步.也可手工录入信息,一定确保信息金额一致.信息确认无误后点击上传,\"审核通过\"可进行下一步.如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销,信息是否正确,对方是否已抵扣等.
\t在\"发票管理\"--\"发票填开\"--\"增值税专票填开\"中,上方导航栏\"负数\"--\"导入开具\",将第4步导出的信息文件选中导入,导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整,打印发票.
\t如果是普票需要红冲则比较简单了,直接在\"发票管理\"--\"发票填开\"--\"增值税普票填开\"中,上方导航栏\"负数\"--\"手工开具\",录入原发票信息,然后开具红票即可.
\t
\t开红字发票后再开蓝字发票如何入账?
\t借:应收帐款(蓝字)
\t贷:主营业务收入(蓝字)
\t应交税费--应交增值税(销项税额)(蓝字)3月开红字发票,然后开正确的蓝字发票:
\t借:应收帐款(红字)
\t贷:主营业务收入(红字)
\t应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)借:应收帐款(蓝字)
\t贷:主营业务收入(蓝字)
\t应交税费--应交增值税(销项税额)(蓝字)分别根据以上分录登记上帐就行了,如果想省事,也可以只按最后一笔正确的记就可以了.
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