那出纳如何做到日清日结,每日出一报表呢?

Question

如题所述

Answer 1

出纳要做到的是日清月结，报表一方面不是出纳编制，一方面是按月编制的，哪个企业也不可能按日报表。所谓日清月结，意思是每天要如实登记现金和银行存款增减情况，并结出余额，现金要和实际现金库存比对相符。

月结是每个月要结算当月现金和银行存款增加总额、支出总额，并结出余额，现金要进行盘点并与账面相符，银行存款账面余额要与银行对账单一致。

每天要记流水账，银行帐要和对账单相符，现金账要和保险柜里的现金对上。月底，结出现金和银行存款余额数。

日清月结是通俗的说法，会计上是指按时、逐笔、序时得登记、结转帐薄。主要用在现金、银行存款日记帐等“流水帐”的管理中。 

实际上，在实行电算化和微机管理普遍的情况下，大部分业务如采购、销售、保管等也是要求“日清月结”的，上海人以精细出名，特别在药品生产企业，生产上也讲“日清”原则，就是当天领用的当天用完，用不完的必须与库房办理实际的退料手续，防止批号串换、变质等问题出现。

扩展资料：

出纳软件的标准结构

1、可以核算现金日记账与银行日记账、现金盘点与对账,并且能按照财政部之【规范】打印真账簿。比如【007出纳管理软件】是国内唯一完全按照【规范】打印真账簿的软件。

2、能够自动生成各种出纳工作报表，比如：资金日报表、资金月报表、银行存款余额调节表以及各种分类统计表、现金收支流量表等。例如【007出纳管理软件】报表丰富而且很规范，支持多种查询模式，并且可以直接导出为Excel报表。

3、借款单管理、支票管理、汇票管理等诸多票据相关的管理工作，在【007出纳管理软件】中这些都是标准配置，实行集中管理，联动操作，自动纠错等先进功能。

参考资料来源：百度百科-出纳日记账

Answer 2

出纳要做到的是日清月结，报表一方面不是出纳编制，一方面是按月编制的，哪个企业也不可能按日报表。
所谓日清月结，意思是每天要如实登记现金和银行存款增减情况，并结出余额，现金要和实际现金库存比对相符。月结是每个月要结算当月现金和银行存款增加总额、支出总额，并结出余额，现金要进行盘点并与账面相符，银行存款账面余额要与银行对账单一致。