第2个回答 2015-12-17
编好现金流量表
一般向银行贷款都要提供现金流量表,在编制现金流量表时一定要保证企业经营活动产生的净现金流为正值,其销售收入现金回笼最好控制在85%-95%以上,其他投资活动和筹资活动现金净流量可以出现负数。
控制好盈利能力指标
银行一般对这个指标也非常重视,一般来说主营业务收入增长率不小于8%,说明该企业的主业正处于成长期,如果该比率低于5%,说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入*100%。
营业利润率应大于8%,当然指标值越大,表明企业综合获利能力越强,不同的行业该指标的要求也不一样,比如商品流通企业该指标就不会太大,不过就是略微低些实际工作中也不影响的。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100%。
净资产收益率中小企业应大于5%,一般情况下,该指标值越高说明投资带来的回报越高,股东们收益水平也就越高。净资产收益率=净利润÷所有者权益=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数。其中营业净利率=净利润÷营业收入;总资产周转率(次)=营业收入÷平均资产总额;权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷(1-资产负债率)。