利润表
现金流量表
所有者权益变动表
还有财务报表附注
1、现金盘点表
出纳主要的工作就是管理资金,而现金就是企业资金的一部分,所以现金盘点表是所有出纳都接触过的。
一张完整的现金盘点表,可以精确地反映出盘点的时间、金额以及其他细节问题。在盘点现金后,还需要和账面相核对,一般会有两种情况发生:
未入账收入:收入的现金未入账时,会出现盘盈的情况;
未入账支出:与未入账收入正好相反,支出现金未入账时,会出现盘亏的情况。
通过以上项目,最后可以得出一个公式:账面现金=实际现金+未入账支出-未入账收入
现金数量满足这个公式,说明现金盘点表准确无误。
2、资金日报表
资金日报表是出纳每天必须向领导提交的,以便于领导了解资金的往来和余额。领导通过查看这些资金信息,会相应的确定下一步计划。资金日报表纵向分为三大部分:本日收入,本日支出和本日余额。最后填上的金额一定要满足以下关系:
上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额
值得提到的是,如果有其他票据的往来,还需要单独列示。
3、银行余额调节表
原则上银行余额调节表应该由会计填制,但是接触银行业务最多的确实出纳人员,所以大部分企业的银行余额调节表都是由出纳填制。
因为企业业务发生的时间与结账日期并不统一,提前或者延后都是常有的事,所以正常情况下,银行余额调节表中一共有四类账项需要填写:银行已付而企业未付账项,银行已收而企业未收账项,银行未付而企业已付账项,银行未收而企业已收账项。
由上可以导出一个公式:
银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项-企业已付而银行未付账项=企业账面银行存款余额+银行已收而企业未收账项-银行已付而企业未付账项账
通过填制调节表,如果左右两边的数字相等,一般说明账务没有发生错误。
4、其他表格的填制
除了上诉常见的三种表格,部分出纳还需要填制其他表格,
例如:
关于薪酬的现金工资表,关于业务的应收账款动态预警表,关于款项收付的资金计划表等。
不同的企业,根据业务的不同,出纳需要掌握的表格也不尽相同。
但是昨天老板让我做一份报表给他
我就是不知道怎么写
所以才来百度!