专票跨月作废怎么处理?首先我们要知道，专票跨月的话，是不能直接作废的，只能是开具红字发票，也就是通常说的负数发票来进行冲红处理。
下面就请跟随我来了解一下，增值税专票跨月开具红字发票的操作步骤。
在截图讲解具体步骤前，我们先要说明一下，开具红字增值税专用发票，是需填开《红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。
在专票没有交给购买方或者购买方没有申报抵扣且可以将发票联和抵扣联都退还给销售方的情形下，由销售方填开《信息表》。
在购买方已经申报抵扣了或者无法将发票联和抵扣联都还给销售方的情况下，则由购买方在发票管理系统填开《信息表》。
下面我们来看操作步骤。
步骤1.填开《信息表》
步骤2.按情形，选择是购买方还是销售方申请，填写相应的发票信息。
步骤3.核对信息是否无误，如无误，点击“确定”
步骤4.生成了信息表，可以按情形选择是否打印，如果是购买方填开的，且已经申报抵扣了，那么应该打印信息表，作为当月进项税转出的依据。
步骤5.导出信息表，然后上传
步骤6.等待审核通过，通过后导出
步骤7.依次点击“发票填开”、“增值税专用发票”、“红字”、“导入网络下载红字发票信息表”
步骤8.选择已审核通过的信息表，然后软件就会显示将要开具的红字发票的票面信息，此时你需要认真检查核对，看是否有问题，核对无误后，下一个步骤就是将发票放入打印机，将红字发票打印出来。