【A公司规定：新来的员工购买笔记本，公司可以报销3000元，在往后的年限中分3年摊销，也就是说，如果只做了2年，则会要从工资中扣掉余下的1000元。】
今天给B公司（B公司属于A的子公司）甲职员（刚辞职）结算工资，因为他只做了2年，所以要扣掉1000元的电脑补助款，但是甲职员是从A公司调过去的，所以他购买电脑而产生的固定资产的增加（3000元）是放在了A公司，我在B公司帐套中做的发放工资的会计分录如下：
借：应发职工薪酬 4000
贷：应缴所得税-个税 154.42
其他应收款-电脑补助 1000
银行存款 2708.37
但是这样的话，他的往来就挂了贷方余额1000元了，请问我该如何处理才能冲掉甲职员的往来款呢？