系统里的总账与存货对账是什么原理？？

Question

比如存货的哪些科目 和 总账的哪些数据对账？

如果我当月有笔暂估的差异 我在凭证系统里直接手动做了一张凭证

借 主营业务成本 100 贷 原材料 100 这样是否会影响对账的结果？

Answer 1

存货的哪些科目 和 总账的哪些数据对账？
可以在资产负债表出来后，把鼠标放到“存货”一栏，看表格上面的计算公式，那里有科目代码及加减符号，核对一下，与你填的凭证编号是否一致，如果一致，证明计算公式没有错误。
如，存货=1401+1402+1403-1404+1406+1412 ...，即材料采购+在途物资+原材料-材料成本差异+库存商品+包装物及低值易耗品 ...

有笔暂估的差异，我在凭证系统里直接手动做了一张凭证，是否会影响对账的结果？
不应该有影响啊。主营业务成本是利润表科目，增加后使净利润减少100元（过到资产负债表是未分配利润-100），原材料是资产负债表科目，减少后使资产减少100元。这样权益（未分配利润）减少100，资产也减少100，两边应该相等的。

Answer 2

存货核算生成的凭证会传到总账，月末结账前必须与总账对账，比如库存商品科目，如果启用存货核算模块的话，一般都是从存货核算模块里生成数据，如果有人在总账直接用手工凭证使用了库存商品科目的话，就会造成存货核算和总账对账不平，这样就能发现问题。

Answer 3

总账与明细账的关系,肯定会影响对账结果,结果是总账与存货差100追问

那正确的做法应该是？？

追答

在存货核算里调整差异,然后由存货系统生成凭证