9月认证2张发票没有销项税 未抵扣税额如何填报增值税表 我是新企业初次报表请大家给予指导

Question

我是这样填的表二 24行25行35行 然后填主表12行17行20行 是否对请大家帮忙本人非常感谢

Answer 1

网上申报系统提交抵扣联明细表、及附表一、附表二,然后提交增值税主表，未抵扣税税额自动在主表中产生，在期末留抵税额栏会出现。

Answer 2

没对哦。你是正式一般纳税人还是辅导期一般纳税人？
正式一般纳税人当期认证当期抵扣：主表填12、17、20行，附表二填1、2、35行。
辅导期一般纳税人当期认证待比对相符后才能抵扣，一般是隔月抵扣，主表不填进项，附表二填24、25、35行，下期可抵扣时主表再填12栏及相应抵扣行，附表二填1、3、23行。

Answer 3

不对，你10月申报9月份税款时虽然没发生销项税，但进项可申报抵扣。填表二：1栏、2栏、12栏、35栏。主表会自动生成12栏、17栏、20栏。进项部份就完成了。

Answer 4

6月已认证了2份发票，在7月初作申报表的时候，填附表二，在填增值税纳税申报表主表进项税额栏和期末留底税额栏就行了。