应收账款一增一减用友怎么制单

Question

如题所述

Answer 1

应收账款一增一减用友制单如下。
制单科目规则：应收发票制单，对销售发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取【控制科目设置】中对应的科目。然后系统判断销售科目依据，单据销售科目依据取【产品科目设置】中对应的科目。若没有设置，则取【基本科目设置】中设置的应收科目和销售科目，若无，则手工输入。
例如，控制科目依据为按客户，则系统依据销售发票上的客户，取该客户在【控制科目设置】设置中的科目为应收账款-北京公司。销售科目依据为按存货分类，则系统依据销售发票上的存货，找寻其存货分类的销售科目为销售收入-中药，税金科目为应交增值税-销项税。
借：应收账款-北京公司。
贷：销售收入-中药，应交增值税-销项税。
质保金发票制单。
销售发票表体带有质保金金额制单时，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取【控制科目设置】中的对应的应收账款科目；然后系统判断销售科目依据，单据销售科目依据取【产品科目设置】中对应的科目
。若没有设置，则取【基本科目设置】中设置的应收科目、质保金科目和销售科目，若无，则手工输入。
例如控制科目依据为按客户，则系统依据销售发票上的客户，取该客户在【控制科目设置】设置中的应收科目为：应收账款-北京公司；【基本科目设置】中设置的质保金科目：其他应收款-北京公司；销售科目依据为按存货分类，则系统依据销售发票上的存货，找寻其存货分类的销售科目为销售收入-中药；税金科目为应交增值税-销项税。
借：应收账款-北京公司，其他应收款-北京公司。
贷：销售收入-中药，应交增值税-销项税。
应收单制单，对应收单制单时，借方取应收单表头科目，贷方取应收单表体科目，若应收单上没有科目，则需要您手工输入科目。受控科目取法同上。
借：应收科目。
贷：对方科目。
合同结算单制单，对合同结算单制单时，借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级、本位币科目，如工程收入科目。
借：应收科目。
贷：合同收入科目，收款单制单，借方科目为表头结算科目。贷方科目款项类型为应收款，为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则用户需要手工输入科目。
借：结算科目，表头金额。
贷：预收科目，款项类型=预收款。
费用科目，款项类型=其他费用。
付款单制单。
借方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。贷方科目款项类型为应收款，为应收科目，金额为红字；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目，金额为红字；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目，金额为红字。若无科目，则用户需要手工输入科目。
借：结算科目（红字）表头金额。
贷：应收科目（红字）款项类型=应收款。
预收科目（红字）款项类型=预收款。
费用科目（红字）款项类型=其他费用
核销制单，结算单核销制单受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。核销制单需要应收单及收款单已经制单，才可以进行核销制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。
应用举例：如应收单入账科目为应收科目_北京公司（核销金额=130）、结算单入账时对应受控科目有应收科目_北京公司（核销金额=30）、应收科目_天津公司（核销金额=80）、预收科目（核销金额=20），则这两张单据核销时生成的凭证应该是：借：应收科目_天津公司80。
预收科目20。
贷：应收科目_北京公司100票据处理制单，票据处理制单、分为收到票据制单、票据计息制单、票据背书制单、票据贴现制单、票据结算制单、票据退回制单、票据转出制单。
票据科目、应收账款等分别按【基本科目】设置的科目选取，若【基本科目】中无科目设置，需要手工输入科目。
收到票据。
借：应收票据。
贷：应收账款，票据计息。借：应收票息。贷：票据计息。票据背书，借：应付账款，预付账款，贷：应收票据票据贴现。借：贴现科目，贷：应收票据票据结算，借：结算，科贷：应收票据票据退回借：应收票据，贷：应付账款票据转出，借：应收账款，贷：应收票据。
汇兑损益制单，汇兑损益制单，汇兑损益科目取【基本科目】设置中的汇兑损益科目。转账制单依据系统选项进行判断转账是否制单。
应收冲应收，借：应收账款-A转入户，贷：应收账款-B转出户预收冲应收贷：预收账款（红字）。贷：应收账款，红票制单同方向一正一负。
应收冲应付制款，借：应付账款，预付账款，贷：应收账款或者借：应付账款，贷：应收账款。
预收账款，现结制单，对现结/部分现结的销售发票制单时，贷方取【产品科目设置】中对应的销售科目和应交增值税科目。借方取【结算方式科目】设置中的结算方式对应的科目。
完全现结，借：银行存款，贷：产品销售收入，应交增值税-销项税。人部分现结，借：应收账款，银行存款。
贷：产品销售收入，应交增值税-销项税，坏账处理制单，坏账发生制单，借：坏账准备，贷：应收账款，坏账计提制单，借：管理费用，贷：坏账准备，坏账收回制单，借：应收账款，贷：坏账准备，借：结算科目、贷：应收账款。