第1个回答 2010-05-03
客户把货款汇到总公司,
总公司:
借:银行存款
贷:其他应付款---分公司
分公司
借:应收账款
贷: 主营业务收入
应交税费--增值税--销项税金
2、总公司每过一段时间就会把客户汇给分公司的
总公司
借:其他应付款---分公司
贷:银行存款
分公司
借:银行存款
贷: 应收账款
第2个回答 2010-05-03
客户如果把款打到总公司,大概发票是总公司开的,那样也是你的总公司确认了收入,你们分公司只记内帐往来即可。发货时借应收。收到代收款时冲回即可。
如果发票是分公司所开,应该让客户按发票单位打款
第3个回答 推荐于2017-12-16
你只要做好你们分公司的账务就好了,不用管总公司那边的
销售时:
借:应收账款-XX公司
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
收到总公司汇回货款时:
借:银行存款
贷:应收账款-XX公司
你这样做的时候要注意一些事项,要求总公司把汇回分公司的总金额列份明细表出来,你要是做内部往来账就无所谓,要是外账的话,就要求严格一些!本回答被提问者采纳