净利差与净息差的区别

Question

如题所述

Answer 1

净息差（Net Interest Margin），简称NIM，它是指商业银行净利息收入与平均生息资产的比例。公式表示为：
净息差＝净利息收入/平均生息资产余额×100%×折年系数。
因为净利息收入=利息收入－利息支出
所以净息差公式也可写为：
净息差＝（利息收入－利息支出）/平均生息资产余额×100%×折年系数。
净息差衡量的是一定时期内银行生息资产获取利息收入的能力。对商业银行而言，净息差是其生息资产 收益能力和风险定价能力关键指标，也是商业银行核心监管指标之一。
这个公式里还涉及其他术语：平均生息资产余额和折年系数。老银分别给大家解释：
什么是平均生息资产余额？
我们要把这个词拆成两个来解释：生息资产和平均余额。
生息资产指银行以收取利息为条件对外融出货存放资金而形成的资产，所以它不仅包括各项贷款，同时还包括存放同业款项、买入返售资产和存放央行款项等。当然，贷款占绝对大头。
平均余额是期初和期末余额的算术平均数。
什么是折年系数？
折年系数是财务指标的一个参数，用以方便计算时点的年度指标，月度折年系数为12/n，季度折年系数为4/n，半年为2/n，比如，你已经经过了3个季度，折年系数就是4/3，此时，净息差公式为：
净息差=前三季度的净利息收入/前三季度的平均生息资产×100%×4/3。
二、净利差
净利差（Net Interest Spread），简称NIS，是指银行生息资产平均余额和计息负债平均余额的利率差。（是不是简单粗暴很多~）其中，计息负债除了一般意义上的客户存款外，还包括向央行借款、应付债券以及其他产生利息支出的负债。比如前段时间现象级井喷的同业存单发行，便是城商行、股份行扩大规模的重要负债利器（其中的得与失又是一篇长文了，此处暂按下不表）。
净利差的公式表述为：
净利差＝（平均生息资产利率-平均计息负债利率）×折年系数
=（利息收入/平均生息资产－利息支出/平均计息负债）×100%×折年系数
它衡量的是银行资金来源成本和运用收益之间的差额，相当于一个“毛利率”的概念。而净息差反映的是商业银行运用生息资产的效率，相当于“净资产收益率”概念。
三、净息差与净息差的关系：
搞懂以上两点之后，朋友们出去吹牛谈银行，就有相当的理论基础了。不过，如果想玩点高阶的，就需要深度理解净利差和净息差的关系。

Answer 2

净息差 NIM（net interest margin）：净息差其实是净利息收入的收益率，即净利息收入与平均生息资产规模的比值（即净利息收益率）。
净息差＝净利息收入/平均生息资产规模
＝（利息收入－利息支出）/平均生息资产规模
＝（平均生息资产规模×生息率－平均付息负债规模×付息率）/平均生息资产规模
＝生息率－（平均付息负债规模/平均生息资产规模）×付息率
净利差（Net Interest Spread,NIS）：是指银行的净利息收入(利息收入减去利息支出)除以银行总资产或利息类资产。净利差是国内商业银行最主要的收入来源。
毛利差＝生息率－付息率 或
净利差＝银行利息净收入（利息收入减去利息支出）/ 银行总资产 或
用rL表示银行加权平均贷款年利率，rD表示加权平均存款年利率，假设该国银行利息类资产（总资产）和利息类负债（总存款）均为A，同时假设该国各银行的不良贷款率均为B。rN表示加权平均净利差。
　　rN=[rLA(1-B)-rDA]/A=rL(1-B)-rD

净利差与净息差是两个不同的概念，净利差代表了银行资金来源的成本与资金运用的收益之间的差额，相当于毛利率的概念，而净息差代表资金运用的结果，相当于营业利润率的概念。
银行净利差是银行存贷款的利差；或者银行吸收储户存款和上存央行/上级行的利差。净息差的意思就是：利息收入以及利息开支之间的差额除以盈利资产平均值。
净利差与净息差之间的关系十分密切。在数量关系上，二者可大可小，原因就在于平均生息资产规模与平均付息负债规模孰大孰小。如果您翻阅上市银行年报，您就会发现净息差总是大于净利差，原因是平均生息资产规模大于平均付息负债规模，道理很简单，生息资产不仅仅来源于付息负债，还有部分来源于所有者权益，或者说资本净额。以工行和建行为例，工行2007年平均生息资产规模为80294亿元，平均付息负债规模为74807亿元，缺口有5487亿元，而工行资本净额为5767亿元。建行2007年平均生息资产规模为60649亿元，平均付息负债规模为56499亿元，缺口有4150亿元，而建行的股东权益总额为4223亿元。不难理解，上市银行分行层面净息差要小于净利差了。
几个简单结论：
1、净息差主要由净利差决定，但受生息资产规模与付息负债相对规模的影响。
2、生息率主要看客户贷款及垫款平均收益率和证券投资平均收益率，前者与公司贷款期限结构密切相关，也与消费贷款结构和占比有关，后者与债券投资水平有关，及债券的品种配置和期限配置能力。
3、付息率主要看存款结构，定活比是个关键指标。
4、存款结构可为的空间不大，主要看市场环境，因此净息差最重要的因素就是贷款报价，报价越高，净息差就有可能越高

Answer 3

净息差指的是银行净利息收入和银行全部生息资产的比值。计算公式为：净息差=（银行全部利息收入-银行全部利息支出）/全部生息资产 净利差指的是按财务术语上的净

Answer 4

净利是利润的差别。净息差就是利息费率的高低的差别。有本质的区别。

Answer 5

尽力差和晋西差的区别，就是利息和存利息之间的差别。