会计电脑总账怎么做？

Question

如题所述

Answer 1

(一)记账凭证处理

　　1.录入记账凭证

　　2.记账凭证修改

　　(1)操作员能修改自己填制的凭证，但凭证编号不能修改;

　　(2)已经审核的凭证不能直接修改，可以先取消审核再修改;

　　(3)已经记账的凭证不能直接修改，可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正。

　　3.记账凭证审核

　　(1)无论是审核还是取消审核，审核和制单人不能是同一个人;

　　(2)凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以;

　　(3)取消审核，只能由审核人自己来完成。

　　4.记账凭证的查询打印

　　5.记账凭证汇总

　　6.凭证记账(过账或登账)

　　(二)账簿管理

　　(三)其他日常处理

　　1.现金银行

　　2.项目核算与管理

　　3.往来管理

　　四、期末处理

　　1.期末调汇

　　2.结转本期损益

　　3.自动转账

　　4.对账

　　5.结账。结账时注意的问题：

　　(1)结账必需逐月进行，上月耒结账则本月不能结账。

　　(2)某月结完账后，将不能输入该月凭证。所以结账时应当注意当月全部凭证是否已经输入计算机并全部记账。

　　(3)结账是批处理，只允许每月结账日使用一次。

　　(4)结账只能由有结账权的人进行，若总账与明细账对账不符，则不能结账。

　　(5)现在总账系统模块般还提供了反结账操作，反结账操作只能由账套主管执行。