试说“ 盈利但没有现金亏损但是有现金流”有什么原因

Question

如题所述

Answer 1

盈利但没有现金，就是利润为正数，但企业的货币资金少。
简要分析影响因素分类：
1、收入类已经实现，但收到的现金少或没有收到现金，而应收款项增大了。
如销售商品、材料、处置资产、投资收益等
2、归还贷款利息、预付款项、采购、上缴税费等使现金流出的会计事项较多。
如归还贷款、支付利息及税费、购买商品、材料、、购建资产、偿还债务、支付股利等
亏损但是有现金流，意思就是利润表亏损，但是期末的货币资金数大于期初的货币资金数，即现金流为正。
1、比如降价出售，降到盈亏平衡点以下出售以达到收回现金参与周转的目的。
2、现金流出企业的事项较少。
3、说一白话，能拖拖，能欠欠，少付款，多办事，体现出资金效率。
呵呵，这是我能想出来的，大家讨论

Answer 2

企业盈利的最终必须实现现金流量
只有有现金流量的公司，才是健康的公司。
首先我们来明确一些基本的会计逻辑

1、如果收入大于成本费用，就会形成企业的利润 如果收入小于成本费用，就会使企业发生亏损 ；
2、净利润与经营现金流量的区别

•净利润是采用权责发生制会计原则计算的企业经营成果
•经营性现金净流量是采用收付实现制计算的企业经营成果
•收入费用发生与现金收支之间产生了一个重要的时间差
•净利润只是潜在的现金，而经营性现金净流量是企业经营过程中实际发生的现金净流入或者净流出

3、具体公式参考 净利润+折旧摊销等非现金支出-存货增加-应收款项增加+应付款项增加+财务费用=经营性现金流量
4、 如何增加企业的经营性现金流量
通过提升企业盈利能力增加企业自身产生的资金 • 通过存货管理、信用政策管理和供应商付款管理，提高流动资金的管理效率。 5、企业营运能力的•
货币资金周转天数
应收帐款周转天数
存货周转天数
流动资产周转率
固定资产周转率
总资产周转率

未来企业的竞争必然是快速反应的竞争，在同质化竞争增加的情况下，谁能有效降低库存，谁能将在制品库存做得更好，谁就有更多赢的机会。
本人是负责公司营运管理管控，属于非财专业的，如有不足之处，敬请各位指正。小弟QQ 1057060955，欢迎更多朋友参与讨论

Answer 3

盈利=净利=收入-成本-费用等支出-利息-所得税
现金亏损是指现金的流出大于流入，换句话说，流动资金变少了
无论现金流出还是流入都称为现金流，所以无论盈利与否，只要有资金的变动，都有现金流

例如，你购买了一项固定资产，但是资产在会计上，用折旧按月分摊，当月计入成本部分只有以下部分，所以本月照样显示盈利，但是购入资产的钱却是当月支付，现金大量流出，有可能现金出现亏损本回答被网友采纳