利润表根据科目汇总表怎么填

Question

如题所述

Answer 1

你填的数据是对的，主营业务利润＝主营业务收入-主营业务税金及附加＝115609.21
营业利润＝主营业务利润+其他业务利润-管理费用-营业费用-财务费用＝105338.79
你按公式计算出来就行了
不过我看你数据好像有错，你有在产品吗，你的生产成本怎么没转平
你当月的利润总额应该等于本年利润借贷方差，可我看你表算出来的利润105338.79，不等于本年利润借贷方差105654.79，两个利润数差316元追问

这是根据T帐抄下来的，总分类帐做了，资产负债表做了，就做利润表了

你能不能具体填什么告诉我一下，

追答

我感觉你这个账是不是有问题，生产成本没转平
我看你好像直接是按耗用的材料转的销售成本
是不有在产品？

追问

追答

从资产负债表看应该是有在产品，但从你的数据填上报表，算出来的利润数，和本年利润借贷方差合不起，你把结转本年利润那两笔凭证拿出来对一下，看结转的对吗，我再帮你看看

你还有其他收入吗，你的收入是629169.94，怎么结转到本年利润贷方的有629277.69，财务费用有负数？
你的费用结转到本年利润借方合计也不对，我算出来应该是523831.15，你结转的523622.9

追问

追答

你的财务费用没有出凭证结转，本年利润借方少了208.25，是财务费用
还有你的收入结转到本年利润，贷方是629169.94，怎么汇总表是629277.69，差了107.75
208.25+107.75＝316，刚好就是报表算出来和你本年利润科目相差的

追问

加了一个107.5

追答

借方还要加个208.25才对，财务费用的金额本年利润结转没有，你看一下那张凭证吧，你刚传我看的

追问

这张的本年利润是根据贷方加起来的

追答

这张凭证里没有财务费用，你转掉了

追问

是的

追答

把财务费用补转进去，按报表上数据，报表就对了，汇总表也对了