解释如下：
一、受益所有人判定标准
（一）公司受益所有人应当按照以下标准依次判定：直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人；通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人；公司的高级管理人员。
（二）合伙企业的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人。
（三）信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人。
（四）基金的受益所有人是指拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人。
二、受益所有人需要提供的相关信息和证明材料
（一）受益所有人身份信息，包括受益所有人的姓名、地址、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限；
（二）股权或控制权等证明受益所有人身份的资料。
扩展资料
美国《1934年证券法》第13条（d）项（1）款规定，任何人在直接或间接取得了第12条注册公司某种类股票受益所有权的5%，应当在10日内向证券交易委员会申报并向发行人及该股票上市的交易所通知其持股相关信息。
该法第16条（a）项，规定任何直接或间接拥有依照12条登记超过10%以上的权益证券的受益所有人，应当在事实发生后10日内向证券交易委员会（如果证券是在全国证券交易所登记，也应当向交易所）申报其所拥有的股份数目。
虽然上述两项的规定，都提到了受益所有权或受益所有人，但美国证券法中并没有对受益所有权或受益所有人下一个准确的定义。为了解释实践中由于受益所有权或受益所有人概念模糊所造成的问题，美国证券交易委员会特制定了规则13d－3,专门对其界定。
规则13d－3项规定，第13条（d）项所指的受益所有权人是指任何人，包括直接或间接通过任何契约、安排、了解、关系或其他事项，而拥有或分享：（1）表决权力（包括对该股票的表决权与指导表决的权力）；
（2）投资权力（包括对该股票的处分权或指导处分的权力）。同时，为了防止5%以上股东利用人头或其他方式规避持股申报，
规则13d－3（b）又规定，任何人直接或间接制作或使用信托、委托书、授权书、聚资协议或其他契约、安排或方式企图或影响消除受益所有权的身份，或者防止受益所有权成就来规避第13条的申报义务，为了申报目的，也将成为受益所有人。
参考资料来源：广州银行-《中国人行关于加强反洗钱客户有关工作的通知》
参考资料来源：百度百科-受益所有人
解释如下：
一、受益所有人判定标准
（一）公司受益所有人应当按照以下标准依次判定：直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人；通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人；公司的高级管理人员。
（二）合伙企业的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人。
（三）信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人。
（四）基金的受益所有人是指拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人。
二、受益所有人需要提供的相关信息和证明材料
（一）受益所有人身份信息，包括受益所有人的姓名、地址、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限；
（二）股权或控制权等证明受益所有人身份的资料。
扩展资料：
受益所有人身份识别工作应当遵循以下主要原则
( 一 ) 勤勉尽责。义务机构及其工作人员应当具备反洗钱有效履职所必需的合规能力、风险意识和职业操守I按照规定做好受益所有人身份的识别、核实以及相关信息、数据或者资料的收集、登记、保存等工作。
( 二 ) 风险为本。义务机构及其工作人员应当落实风险为本方法，综合分析、合理判断非自然人客户及其业务存在的洗钱。恐怖融资风险，对不同风险的非自然人客户采取差别化的风险控制措施，对风险较高的非自然人客户采取更为严格的强化措施开展受益所有人身份识别工作。
( 三 ) 实质重于形式。义务机构及其工作人员应当将了解并确定最终控制非自然人客户及交易过程或者最终享有交易利益的自然人作为受益所有人身份识别工作的目标，采取定量和定性相结合的方法，对非自然人客户的股权、控制权结构以及财务决策、人事任免、经营管理等情况进行综合判断。
参考资料来源：广州银行-《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》
本回答被网友采纳受益所有人，是指拥有受益所有权的人。受益所有权是与名义或法律所有人相对的概念，是英美法上的历史产物。证券法上对受益所有人的使用，主要是为了防止证券交易中的欺诈行为（包括内幕交易），
防止内幕交易主体利用各种手段转移视线，从事欺诈（内幕交易）行为。证券法上受益所有人的基础法律关系不仅包括信托，还包括代理、行纪等。事实上，在证券法上只要对证券有实质控制力的人都可以称为受益所有人，而不问形式上的法律关系。
扩展资料:
受益所有人作用：
1.根据公司的战略规划，确定销售目标及预算
2.根据销售目标和预算制定销售计划及相应的销售策略
3.根据销售计划和策略配备相关的资源（包括：建立销售组织并对销售人员进行培训）等
4.交换功能表现为以市场为场所和中介，实现商品交换的活动。在商品经济条件下，商品生产者出售商品，消费者购买商品，以及经营者买进卖出商品的活动，都是通过市场进行的。
参考资料来源：百度百科-受益所有人
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