12月才成立的新公司,当月无营业,但是有支出,也向法人借现金来开支了,所以利润表肯定是负数,资产负债表表照理也是有数字的。但是我国税地税的资产负债表、利润表都是填的空表。请问会有问题吗,非常感谢?
那我开办费都放1月可以吗,
追答恩。放进去吧,要是税务局问起,就说12月没会计,1月才来的,12月的凭证是会计补做的。所以前面老板申报的时候是空白的,没有金额。
追问意思是企业实际留档的报表和申报表表还是要一致吗?不一致,我按实际做可以吗?到时候我就说老板忘填了,但关键报表是累积的,到时候余额发生额期初额一减也对不起了呢。如果我开办费做到1月,12月就只有实收一笔甚至没有凭证,我要建哪些账本呢,手工的。非常感谢
追答我的意思是,你凭证还是按12月的做,但在2月国税地税申报的时候,加上开办费的费用,即使是凭证补做也得按实际的发生时间来啊。而且你的开办费应该不止一笔吧。。。。。再说,你提到了向法人借支,如果是以公司名义向个人借的,那你肯定有其他应付款的发生额啊。
总账,三栏式明细账、多栏式明细账、银行日记账、现金日记账总得有,其他要看你的公司是什么性质了。根据情况选择进销存之类的。