应收账款明细账金额是1200元，总账金额是1000元，明细账多了200元，现已无法查明原因，那我该如何调账呢？

Question

资产负债表上一直做的是1000元，不考虑计提坏账准备。

Answer 1

你能确定明细账金额正确吗?如果确定正确，就直接调总账吧，借：应收账款200，借：管理费用--其他（红字）200 ，此笔只记总账不必记明细，如果原来的报表是平的，那调后的报表也应该是平的

Answer 2

还是得 查询出具体是 差到 那个应收账款明细里面了 要不就 借：营业外支出 贷 应收账款 仅供参考！