请问银行存款多年账实不符，怎么调？

Question

公司以前是老板的一个朋友做的账，现在我们交接的时候才发现从06年开始到现在的银行存款都账实不符，很多单据都没有入账，现在也找不到了，也没有未达账项，账面余额比实际金额多40多万，我是新手，也没有遇到过这样的问题，请问该怎么办？老板说不用查可以直接调，这样的话需要什么做为入账的依据，怎么编分录呢？

Answer 1

账面余额比实际（银行）金额多40多万，可能汇出货款和提取现金没出账，将2006年到至今，把银行原打印出每一月清单，从206年起公司银行账进行每一笔核对，这样就体现出那一笔款汇出没记账。可是查出了40多万，但不知款汇哪里和那个出纳提取现金没出账，只能把查出来的“交易日期”和“凭证号”恳求银行有关人员，把回单在打印出来盖个章，这样就明确了，也有原始分录了。
“借”有关科目
“贷”银行存款
如果每一月银行清单不全，差的部分也恳求给你打印出来。

Answer 2

现在我们采用的都是复式记账方法，你说的这个问题是舒服账务处理有问题，建议到银行把这些年的清单全部来出啦，如果不行，建议你开通网银行，这样自己也可以在网上查！
然后再慢慢核对调账！