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收入冲红会计分录怎么写
冲红
发票的
会计分录怎么写
?
答:
发票
冲红
的意思是原先开的发票有误或者需要更正,需要重新开发票调整账目,通常都是次月才做冲红处理,对于冲红发票,
如何写会计分录
?冲红发票的账务处理 借:银行存款(红字)贷:主营业务
收入
(红字)应交税费-增值税-销项税(红字)重新入账:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-...
跨年冲减
收入会计分录
是什么?
答:
每到跨年是我们会计人员最忙的时候,在年末经常碰到冲减
收入
的问题,对于跨年冲减收入,应该
如何做会计分录
?跨年冲减收入的会计分录冲减收入:借:应收账款(红字)贷:以前年度损益调整(红字)应交税费-应交增值税-销项税额(红字)冲回成本:借:以前年度损益调整(红字)贷:库存商品(红字)把以前年度损益...
发票红字冲账
如何写会计分录
?
答:
发票有误是指开具或接收的发票出现错误,如果上月收到出现错误的发票,不能在本月作废处理,应开红字发票进行冲减处理。对于发票红字冲账,可以通过应交税费科目进行核算,相关的
会计分录怎么做
?发票红字冲账
收入
的会计分录 (1)红字冲销重开的发票入账:上个月发票入账时 借:银行存款 贷:应交税费—...
发票红字冲账时
如何写会计分录
?
答:
红字冲销法是指用红字冲销或冲减原有的错误记录,一般可以设置应收账款科目,主营业务
收入
科目核算,那么发票红字冲账时具体的
会计分录怎么做
?发票红字冲账的会计分录 1、开出发票的会计分录如下:借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)2、发票
冲红
的会计分录如下:...
上月
收入
多记了,本月
如何
冲销?
答:
冲上月多计提的工资
会计分录
借:管理费用(或制造费用、生产成本、销售费用等)---工资(差额红字)贷:应付职工薪酬(差额红字)(1)冲销以前提取凭证 借:管理费用(或制造费用、生产成本、销售费用等)---工资(原全额红字)贷:应付职工薪酬(原全额红字)(2)再做正确提取分录 借:管理费用(或制造费用、...
发票开负数
冲红会计分录
是什么?
答:
企业在日常经营活动中,不可避免的会遇到发票开具错误需要用红字冲销的情况,对于发票开负数
冲红
业务,应
如何写会计分录
?发票开负数冲红的会计分录 借:应收账款(红字金额)贷:主营业务
收入
(红字金额)应交税费--应交增值税(销项税额)(红字税额)什么是应收账款?是指企业在正常的经营过程中因...
销售
收入冲红如何做会计分录
答:
销售折让
会计分录
销售折让若是发生在确认销售
收入
之前,则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认;若是售出的商品在已经确认收入后发生销售折让,并且不属于资产负债表日后事项,则应在发生时冲减当期销售商品收入,如按规定允许扣减增值税税额的,还应冲减已确认的应交增值税销项税额。销售...
上月销售
收入
发票已认证这个月红字冲销
怎么做会计分录
答:
请问:红字冲销的
会计分录怎么做
? 冲销第一个分录就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本 -4500 贷:本年利润 -4500 借:主营业务成本 4500 贷:库存商品 4500 或者 摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润 -4500(在软件的贷方填写负数) 贷:库存商品 4500 销售
收入
普通...
发票
冲红
的
会计分录怎么做
?
答:
发票冲红指因原先发票有误需要重新开发票调整账目,在企业经营过程中发生这种情况时,一般设置主营业务
收入
等科目进行核算,相关的
会计分录怎么做
?发票
冲红会计分录
借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-增值税-销项税(红字)重新入账时的会计分录:借:银行存款 贷:主营业务收入 应...
冲红
的发票
怎么
做账
会计分录
答:
红冲发票
会计分录
如下:借:银行存款(红字),贷:主营业务
收入
(红字),应交税费一应交增值税(销项税额)(红字)。红冲发票是指冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,红中是财务对于错误开票或错误记账更正的一种方法,填制与错误开票或记账凭证内容相同的红字(负数)全额开票,冲减原来的错误。按照...
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