现在是12月,我公司已交1-11月个税,按理应交税费-应交个人所得税账面应为0?但现在贷方有3万多,我能否做一笔凭证调平:借:管理费用-职工薪酬红字
容我来追问一句，补提个税可以和交个税在同一张凭证上吗
按常理，你补提是应该在本期，交纳应该在下期；所以建议尽量不要再一张凭证上。