我是一名新手出纳,公司人员借支了5000元,后拿3500元发票回来报销,如何登记入帐?
例:XX人借支5000元,我去银行提了备用金
银行日记帐 贷:5000元
现金日记帐 借:5000元 现金日记帐 贷:XX人借支5000元
不久后,他就拿3500元的发票回来跟我报销,剩下的1500元说留着下次报销时再减数,我是不是又要将报销的明细全部再在现金日记帐里的贷方出一次数(现金日记帐 贷:XX人报销3500元)如果是这样的话,我帐里的数怎样做才会平?
麻烦高手们指教指教,谢谢!!
你好,我不用做这个分录的,老板叫我只做银行日记帐和现金日记帐就行了,请问我如何在现金日记帐里显示已跟借支人员减数了呢?感谢!
追答现金日记无法反映,报销时不牵涉现金收付...
追问还有个小问题,请问我还要不要在现金日记帐里写上 借:收到XX人员报销3500元,然后开返张收据给借支人员呢?这样做对不对的?谢谢!
追答开收据,那只是作为冲减备用金的依据;但不作为收到现金的依据,你现金没有变化,不用登记现金日记账。