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未收到发票的收入如何记账
收取投标单位的标书费
如何记账
?
答:
1、企业
收到
标书费 借:库存现金/银行存款 贷:其他业务
收入
应交税费——应交增值税(销项税额)2、支付相关标书费用 借:其他业务成本 贷:银行存款等 3、支付相关人员奖励 借:应付职工薪酬——工资 贷:银行存款等 借:其他业务成本 贷:应付职工薪酬——工资 ...
出纳新手,求一份现金日
记账
、银行日记账、明细账excel电子表格记账模...
答:
因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系,不要拖到月底再同对方交涉。(二)认真核对当月进项发票,保证发票及时认证,确定当月进项税额。通常商品要比发票提前到达企业,企业在收好货物的同时还应确认
发票的
开具情况,在规定时间
未收到发票
时应与对方联系,索要发票。进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后,方能进行...
小规模纳税人
如何
冲销代开的增值税专用
发票
答:
购货方
收到
红字发票后,应视红字专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中 扣减,造成不纳税或少纳税的,属于偷税行为。《国家税务总局关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知》规定:销货方如果在开具蓝字专用
发票的
次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联,不论是否已将
记账
联作...
跨年普通
发票
能作废吗?账
如何
做
答:
发票
作废需要满足什么条件?发票作废需要符合以下条件:1、
收到
退回的发票联、抵扣联时间
没有
超过销售方
开票
当月;2、销售方没抄税也
没记账
;3、购买方未认证,或认证结果显示"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符".正常情况下,及时处理有问题的发票,都能进行作废.但发生以下情况,发票无法...
会计分录求解?
答:
1、取得借款:借:银行存款200000 贷:短期借款200000 1月末计提利息:借:财务费用—利息1000 贷:应付利息1000 3月末支付第一季度银行借款利息:借:财务费用—利息1000 借:应付利息2000 贷:银行存款3000 到期归还本金时:借:短期借款200000 贷:银行存款200000 2、借:银行存款1000000 贷:实收...
已经开具出去的增值税
发票
,因为
没有
缴税,税务局可能将其作废吗_百度知...
答:
我在某公司购买了产品是
开票的
,发票已经开给我了!现在税务所打电话说我的发票不能抵消,因为对方
没有
交税
管家婆7.2
收
订钱未提货
如何记账
?
答:
开了
发票没有
??有以下几种情况:1、没开发票:借:现金/银行存款 200 贷:预收帐款 200 等开了发票再做销售处理:借:应收帐款 300 预收帐款 200 贷:主营业务
收入
500 应交税费—应交增值税 结转成本: 借:库存商品 贷:主营业务成本
收到
300元时 借:现金/银行存款 ...
购买方跨月退货的会计分录
怎么
做
答:
如果该业务属于其他业务
收入
,此时的会计处理如下:借:应收账款/银行存款 贷:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)同时结转成本,借:其他业务成本 贷:库存商品/原材料等 退货需要进行哪些税务处理?销货方如果在开具蓝字专用
发票的
当月
收到
购货方退回的发票联和抵扣联,而且
尚未
将
记账
联作...
未抵扣的增值税
发票怎样
处理?
答:
2、8月份可以抵扣的时候,编制一张
记账
凭证 借:应交税金--应交增值税(进项税额)贷:待摊费用--进项税 3、8月份发生的业务,货款及税款已全额付清,对方开具收款收据,但发票是9月份开来,8月份/9月份的账务该如何处理?(1)8月份
没有收到发票
,可以暂估入账 借:原材料(税款+税款)贷:银行...
劳务派遣公司
如何做账
答:
劳务公司应当按照全额发放地方税务
发票
,发票内容可以发给劳务人员等,营业税按照征收的劳务减去工资,社会保障和 住房公积金支付给派遣人员,税率为5%(附加税费)批准税率。
收到
劳务费,开具发票 借:银行存款 贷:主营业务
收入
计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保。住房公积金 借:主营业务成本 贷:...
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