22问答网
所有问题
当前搜索:
未收到发票的收入如何记账
讨论增值税专用
发票
发生丢失、被盗行为时,纳税人
如何
处理?
答:
2、同时符合下列条件,可在
收到
退回的
发票
联、抵扣联时直接作废: (1)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方
开票
当月; (2)销售方未抄税并且
未记账
; (3)购买方未认证或者认证结果为“ 纳税人识别号 认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 以上作废的专用发票须在防伪税控系统中将...
管家婆7.2
收
订钱未提货
如何记账
?
答:
开了
发票没有
??有以下几种情况:1、没开发票:借:现金/银行存款 200 贷:预收帐款 200 等开了发票再做销售处理:借:应收帐款 300 预收帐款 200 贷:主营业务
收入
500 应交税费—应交增值税 结转成本: 借:库存商品 贷:主营业务成本
收到
300元时 借:现金/银行存款 ...
购买方跨月退货的会计分录
怎么
做
答:
如果该业务属于其他业务
收入
,此时的会计处理如下:借:应收账款/银行存款 贷:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)同时结转成本,借:其他业务成本 贷:库存商品/原材料等 退货需要进行哪些税务处理?销货方如果在开具蓝字专用
发票的
当月
收到
购货方退回的发票联和抵扣联,而且
尚未
将
记账
联作...
未抵扣的增值税
发票怎样
处理?
答:
2、8月份可以抵扣的时候,编制一张
记账
凭证 借:应交税金--应交增值税(进项税额)贷:待摊费用--进项税 3、8月份发生的业务,货款及税款已全额付清,对方开具收款收据,但发票是9月份开来,8月份/9月份的账务该如何处理?(1)8月份
没有收到发票
,可以暂估入账 借:原材料(税款+税款)贷:银行...
劳务派遣公司
如何做账
答:
劳务公司应当按照全额发放地方税务
发票
,发票内容可以发给劳务人员等,营业税按照征收的劳务减去工资,社会保障和 住房公积金支付给派遣人员,税率为5%(附加税费)批准税率。
收到
劳务费,开具发票 借:银行存款 贷:主营业务
收入
计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保。住房公积金 借:主营业务成本 贷:...
国外取得的
发票怎么做账
答:
国外票怎么入账?大小票头尾处理规则?多品种
发票怎么
开发票工作是会计人的一道坎,不容许出错,这些“潜规则”,懂么? 品读原文 发票工作一直是财会人员工作的重中之重,财会人员在处理发票问题时,极易犯错误。现就目前易出现的发票问题总结如下。 1、企业
收到的
国外发票可以入账吗? 问:接到国外的形式
发票如何
入账?是...
增值税
开票
金额大于申报金额的原因
答:
1、一般情况下,开票金额应该与收入总额相等,除了增值税发票金额大于收入总额,因为,增值税发票金额是含税销售额。特殊情况下,会出现收入总额大于开票金额,这是属于未开发票(无票收入)的情况。2、如果以前月份未开发票,已缴税,并确认收入了,账务处理:(1)先用红字冲销以前月份未开
发票的收入
借...
跨月的
发票
能不能作废,该
如何
处理?
答:
符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,
开票
软体注明作废。 (一)
收到
退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且
未记账
; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票程式码、号码认证不符”。过月建安作废
发票如何
处理...
*** 对企业提供实物帮扶应
怎么记账
答:
对企业提供实物帮扶应
怎么记账
借:银行存款 贷:营业外
收入
税问题: 企业
收到
财政部的钱一般计入营业外收入。 *** 补贴是不一定必须要纳入收入交企业所得税,符合下列条件的可以作为不征税收入,否则企业有利润就要交企业所得税。应为企业提供哪些服务 除了维护法律,不要其他任何服务。
求一份小公司(十人左右)财务管理制度,要求具体流程的,不要纯理论化的...
答:
(二)认真核对当月进项发票,保证发票及时认证,确定当月进项税额。¬通常商品要比发票提前到达企业,企业在收好货物的同时还应确认
发票的
开具情况,在规定时间
未收到发票
时应与对方联系,索要发票。¬进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后,方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证,未在...
棣栭〉
<涓婁竴椤
63
64
65
66
68
69
70
71
72
涓嬩竴椤
灏鹃〉
67
其他人还搜